華林證券涉仲裁案業績預告不準被警示 自營收入降130%拖累淨利降九成

長江商報消息 ●長江商報記者 徐佳

華林證券（002945.SZ）因業績預告披露問題收監管罰單。

日前，華林證券披露公司收到西藏證監局行政監管措施決定書，因業績預告歸母淨利潤與修正後的歸母淨利潤存在較大差異，且公司延遲披露《裁決書》，西藏證監局決定對華林證券、公司董事長林立、總經理兼财務總監朱松采取出具警示函的監督管理措施，并将相關情況記入證券期貨市場誠信檔案。

長江商報記者注意到，華林證券此次因業績預告不準确被罰，與紅博會展仲裁案相關。今年2月末，華林證券披露公司收到上海國際經濟貿易仲裁委員會出具的《裁決書》，根據仲裁結果，華林證券需償還申請人大連銀行的本金損失2.28億元。

除了紅博會展仲裁案影響之外，華林證券自身經營業績表現也并不理想。年報顯示，2023年，華林證券實作營業收入10.15億元，同比減少27.38%；淨利潤3168.61萬元，同比減少93.18%；扣除非經常性損益後的淨利潤（扣非淨利潤，下同）為2.03億元，同比減少52.87%。

其中，作為2023年券商業績的“勝負手”，華林證券自營業務收入-4248.37萬元，較上年同期的1.43億元減少129.66%。此外，公司财富管理、投行業務收入分别下降5.98%、39.33%。

公司及三大高管齊被罰

涉及紅博會展仲裁案，華林證券因業績預告前後存在較大的差異被罰。

資料顯示，華林證券為“紅博會展信托受益權資産支援專項計劃”管理人。2017年9月，大連銀行認購了“17紅博04”“17紅博05”和“17紅博06”資産支援證券。由于該專項計劃服務機構哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司未能及時、足額向專項計劃監管賬戶歸集基礎資産産生的現金流，特定原始權益人哈爾濱工大高新技術産業開發股份有限公司未履行信托貸款還款義務和差額支付義務，擔保人哈爾濱工大集團股份有限公司未履行保證責任，導緻案涉專項計劃于2018年10月8日未能按期完成收益配置設定，觸發專項計劃違約條款。

因對上述專項計劃違約責任存在争議，大連銀行于2022年5月對華林證券提起仲裁。

今年2月末，華林證券披露公司收到上海國際經濟貿易仲裁委員會出具的《裁決書》。根據仲裁結果，華林證券需償還申請人大連銀行的本金損失2.28億元。

在今年1月末釋出業績預告時，該仲裁事項尚未裁決，且因專項計劃的底層資産真實存在，哈爾濱紅博會展購物中心正常營運，底層資産處置已獲得進展，且評估價值高于仲裁标的金額，華林證券預計因仲裁事項導緻經濟利益流出的可能性較小。

直至收到上述《裁決書》之後，華林證券根據應償還大連銀行的本金損失确認預計負債，同步考慮相應稅金的影響，并結合經營情況調整2023年度的部分預提業務及管理費，對2023年的淨利潤進行調減。

根據西藏證監局出具的《行政監管措施決定書》，華林證券業績預告中未考慮紅博會展仲裁案存在的風險迹象、未準确計提業務及管理費，導緻2023年年報業績預告歸母淨利潤1.72億至2.18億元與2023年業績預告修正公告中歸母淨利潤0.25億至0.37億元存在較大差異，違反了相關規定。

不僅如此，西藏證監局還指出，華林證券在2024年2月18日收到上海國際經濟貿易仲裁委員會《裁決書》後，遲至2024年2月27日才進行披露，違反了相關規定。林立作為公司董事長、朱松作為公司總經理、謝穎明作為公司董事會秘書，對上述行為負有主要責任。

西藏證監局決定，對華林證券、林立、朱松、謝穎明采取出具警示函的監督管理措施，并将相關情況記入證券期貨市場誠信檔案。

五大業務闆塊僅資管收入增長

抛開紅博會展仲裁案影響，華林證券自身的業績表現也并不理想。

長江商報記者注意到，在首次業績預告中，華林證券就曾預計2023年的淨利潤同比減少53%至63%。

彼時，華林證券稱，2023年度，A股市場整體震蕩波動，行業結構分化明顯，公司公允價值變動損益同比減少；同時，市場交投活躍度下滑，IPO及再融資階段性收緊，綜合導緻公司營業收入同比下降，淨利潤預計同比下降。

最終，華林證券釋出的年報顯示，2023年，公司實作營業收入10.15億元，同比減少27.38%；淨利潤3168.61萬元，同比減少93.18%；扣除非經常性損益後的淨利潤為2.03億元，同比減少52.87%。

這也是華林證券連續第三年業績下滑。此前的2020年至2022年，華林證券曾分别實作營業收入14.9億元、13.95億元、13.98億元，同比增長47.42%、-6.34%、13.98%；淨利潤8.12億元、4.84億元、4.65億元，同比增長83.96%、-40.46%、-3.94%。

年報顯示，2023年，由于市場交投活躍度下滑，華林證券财富管理業務收入8.19億元，同比減少5.98%。由于IPO及再融資階段性收緊，華林證券的投資銀行業務收入1.04億元，同比減少39.33%。

值得關注的是，作為2023年券商業績的“勝負手”，華林證券自營業務收入為-4248.37萬元，較上年同期的1.43億元減少129.66%，公司稱，主要是A股市場整體震蕩波動，行業結構分化明顯，公司自營業務公允價值變動損益同比減少。而由于另類投資業務公允價值變動損益同比減少，華林證券實作其他業務收入8533.2萬元，同比減少50.83%。

2023年，華林證券的五大業務闆塊中，僅資産管理業務收入同比增長26.87%至4979.92萬元。華林證券稱，主要是公司繼續大力發展集合資管業務，集合産品規模增大且淨值上漲，業績報酬增加。

今年一季度，華林證券實作營業收入2.73億元，同比增長12.02%；淨利潤5482.72萬元，同比減少12.83%；扣非淨利潤7277.63萬元，同比增長19.29%。其中，一季度華林證券投資銀行業務手續費淨收入僅285.69萬元，同比減少73.79%。