12月29日，為進一步提升銀行外彙展業能力，促進跨境貿易與投融資便利化，防範跨境資金流動風險，國家外彙管理局（下稱國家外彙局）釋出《銀行外彙展業管理辦法（試行）》（下稱《展業辦法》），自2024年1月1日起施行。
《展業辦法》共六章34條，推進商業銀行外彙業務流程再造，建構包含事前客戶識别與分類、事中差異化審查、事後監測報告的全流程展業架構，強化事前和事後環節風險責任。
值得注意的是，《展業辦法》前期已在4家商業銀行開展試點，試點成效良好。據試點銀行回報，外彙業務流程再造契合銀行自身完善風控和業務發展需要，成本可控，有利于提升銀行經營效率和管理效能。
需要特别強調的是，銀行可以自願選擇适用《展業辦法》模式進行外彙展業，未選擇适用《展業辦法》模式的，按照原有相關外彙管理法律法規進行外彙展業，不受影響。
推動商業銀行外彙業務流程再造
《展業辦法》推進商業銀行外彙業務流程再造，建構包含事前客戶識别與分類、事中差異化審查、事後監測報告的全流程展業架構，強化事前和事後環節風險責任。具體來說：
事前，要求銀行對客戶開展必要的盡職調查并動态更新，落實銀行“了解客戶”責任。支援銀行結合自身風險管理要求進行客戶分類。
國家外彙局有關負責人指出，客戶盡職調查由“基礎盡調”和“外彙業務專項盡調”組成。其中，“基礎盡調”主要是複用銀行既有盡調資訊，如客戶身份資訊、受益所有人資訊等。“專項盡調”是指對客戶外彙業務特征進行的盡調，如客戶外彙業務年限、規模、結構以及銀行掌握的客戶内外部評價等。
事中，要求銀行根據客戶分類實施差異化稽核措施，明确一類客戶可憑指令辦理外彙業務；二類客戶由銀行按“風險為本”和“實質重于形式”原則審查；三類客戶由銀行根據風險狀況強化稽核措施。
事後，要求銀行建立合規風險監測分析機制，發現外彙風險交易應上報外彙風險交易報告并酌情采取相應管控措施。明确外彙風險交易報告範圍和報告路徑。
同時，《展業辦法》明确銀行内部管理體系要求，涵蓋組織架構、内控制度、資訊系統等方面，推動銀行完善風險防控機制。
國家外彙局副局長、新聞發言人王春英表示，《展業辦法》打破既往“防風險”對事中環節的路徑依賴，進一步提高銀行外彙業務辦理效率，提升跨境貿易和投融資便利化水準。
建立健全并有效執行外彙展業内控制度
在内部控制方面，《展業辦法》提出，銀行應當遵循三項原則建立健全并有效執行外彙展業内控制度：
一是全面性。銀行外彙展業内控制度應當全面覆寫已開辦外彙業務操作與管理的全流程，包括但不限于部門職責分工、内部監督檢查以及事前、事中、事後外彙展業操作流程等。
二是有效性。銀行外彙展業内控制度應當與本機構業務實際相适應，并確定内控制度能夠有效執行。
三是一緻性。外部監管政策或銀行風險管理政策發生變化時，銀行應當及時更新外彙展業内控制。
《展業辦法》要求，銀行應當按照外彙合規風險管理需要，建立、優化相關業務系統和資訊管理系統，確定客戶身份資訊、交易資訊等外彙展業資訊的準确完整和可追溯，并根據風險與合規管理需求及時優化更新。
國家外彙局有關負責人指出，銀行應當基于自身的外彙展業内控制度，建立相應的系統以實作重點環節資訊化管理，如客戶盡調資訊歸集、客戶風險等級評定、客戶分類與事中稽核關聯、事後監測篩查處置等重點環節。系統控制的目标是通過标準化、資訊化、智能化系統落地内控制度要求，實作事前、事中、事後各展業環節有效關聯，提升展業效率，降低道德風險。展業系統可以是新架設的獨立系統，也可以是依托銀行現有系統的新增功能子產品。
進一步提升銀行外彙展業能力
近年來，國家外彙局持續深化外彙領域改革開放，跨境貿易與投融資便利化水準穩步提升。但監管中也發現，外彙管理改革落地過程中存在銀行“未盡職稽核”或“過度稽核”等問題，銀行存在違規展業情況，或影響合規經營主體對外彙便利化政策的微觀感受。
王春英表示，國家外彙局認真貫徹落實中央金融工作會議精神以及黨中央、國務院決策部署，在廣泛調研、審慎試點的基礎上，起草并釋出《展業辦法》，推動商業銀行外彙業務流程再造，進一步提升銀行外彙展業能力，營造與高水準開放相适應的制度環境。
《展業辦法》通過建構銀行外彙展業通用架構，進一步細化和明确事前、事中、事後各環節銀行展業标準，推動銀行切實履行稽核義務。
王春英介紹，《展業辦法》前期已在4家商業銀行開展試點，試點成效良好。據試點銀行回報，外彙業務流程再造契合銀行自身完善風控和業務發展需要，成本可控，有利于提升銀行經營效率和管理效能。
王春英表示，下一步，國家外彙局将穩步推動《展業辦法》落實落地。一是尊重市場，自願适用。二是輔導跟進、紮實準備。各級外彙局将對銀行改造系統、完善業務流程等工作給予相應輔導支援，降低銀行試錯成本。目前我們已在主要法人銀行所在地建立輔導團隊，對接相關銀行開展準備工作。
責編：萬健祎
校對：彭其華
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