課程背景：
2024年2月2日，金融監管總局釋出《固定資産貸款管理辦法》《流動資金貸款管理辦法》《個人貸款管理辦法》，于2024年7月1日起施行。本次“三個辦法”的釋出是繼1月1日《商業銀行資本管理辦法》、2023年7月1日《商業銀行金融資産分類辦法》之後商業銀行信用風險管理方面一項重要制度，是新的信用風險管理體制的落地與實踐，是商業銀行信用風險管理的指南針，對銀行信貸業務必将産生深遠的影響。
為使各機構能夠深入了解“三個辦法”對商業銀行的影響及應采取的應對政策，本次課程特邀業内三位資深專家，分别從授信調查、财報分析與貸後管理、信用風險管理機制建設三個方面對“三個辦法”進行全方位的解讀，内容涵蓋信貸全流程風險管理、貸前調查十步法、财務資料分析的重要方法、貸後管理的核心要點、辦法的主要變化及監管部門要解決的問題、信用風險管理的邏輯與措施等熱點問題，通俗易懂，緊貼業務實際，有利于加深對新規的了解與運用，提升信用風險管理水準。
授課對象：
适合商業銀行、農村合作銀行、農信社等信貸管理人員、風控人員、審查審批人員、法律事務部門人員、資産保全部門人員等。
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往期課程精彩回顧
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課程大綱
子產品一、對标資本新規、融合“三辦法”的信貸調查十步法+高品質調查報告模版設計
第一部分 兩個核心監管級檔案明晰了貸前調查的“六字真經”
1.資本新規項下需要構築信用風險管理四大體系
1.1貸前全流程體系【架構】
.内部評級（邏輯導圖）
.法人客戶分類管理
.統一授信管理
1.2審查全流程體系【架構】
.信貸審查主要内容
.主要信貸業務品種審查要點
.行業信貸審查要點
.信貸審查報告撰寫
.信貸業務審查報告模闆
1.3擔保全流程體系【邏輯導圖】
1.4貸後全流程體系【邏輯導圖】
2.三辦法實施背景下以實貸實付為底層邏輯對信貸業務提出了全流程風險管理要求
2.1條文檢索【固貸第六條、第四十六條 流貸第五條、個貸第五條】
2.2内容提要【完善内部控制機制，實行貸款全流程管理】
2.3 圍繞三辦法建立本行《信貸管理基本制度》【架構】
3.兩大核心監管檔案共同規制的前提下信貸如何幹、怎麼幹？
3.1自主經營自主風控
3.2調查标準化、審查專業化、擔保階層化、貸後體系化
3.3調查标準化=面談+現場+核查
3.3.1非财務分析解決什麼問題
3.3.2财務分析透析什麼問題
4.思想決定行動，行動決定結果
4.1怎麼看待三個辦法—被動應對還是主動進攻
4.2以三辦法落地為契機建立“一行業/客戶.一方案.一産品.一授信”的發展體系
第二部分 圍繞“六字真經”的貸前調查十步法+信貸視角财務分析
一.三辦法核心條款解析
1.條文檢索【固貸第14條、流貸第16條、個貸第15條】
2.内容提要【盡職調查主要内容】
二.貸前調查
1.貸前調查十步法
說明：
直面失敗、梳理教訓，切換到客戶角度解讀并優化調查工作的全案例教學
1.1盡職調查十步法概述
1.1.1前六步（人的次元）
.實際控制人 .銀行同業 .财務負責人
.采購負責人 .生産負責人 .銷售負責人
1.1.2後四步（物的次元）
.門頭内景 .庫房
.生産工廠中的房間 .保證人或物
2.十步法講解
2.1實際控制人
2.1.1條文檢索實操應用
《流貸》第十六條第1款—3款
.調查目的
.需要了解的六方面問題
.需要收集資料及驗證方法
2.2銀行、同業
2.2.1條文檢索實操應用
《流貸》第十六條第4款
.調查目的
.需要了解的兩大問題
.需要收集資料及驗證方法
第 1、2 步風險關注點
.調查方法
.調查技巧
2.3财務負責人
.調查目的
.需要了解的十方面問題
.需要收集資料及驗證方法
第 3 步風險關注點
.調查方法
.調查技巧
.交叉驗證方法
2.4采購負責人
2.4.1條文檢索實操應用
《固貸》第十四條第1-2款
.調查目的
.需要了解的五方面問題
.需要收集資料及驗證方法
2.5生産負責人
2.5.1條文檢索實操應用
《固貸》第十四條第1-2款
.調查目的
.需要了解的八方面問題
.需要收集資料及驗證方法
2.6銷售負責人
2.6.1條文檢索實操應用
《固貸》第十四條第1-2款
.調查目的 .需要了解的六方面問題 .需要收集資料及驗證方法
2.7門頭、内景
2.7.1條文檢索實操應用
《個貸》第十五條第3款
.調查現場 .調查目的 .需要了解的八方面問題 .需要收集資料及驗證方法
2.8庫房
2.8.1條文檢索實操應用
《個貸》第十五條第3款
.調查現場 .調查目的 .需要了解的兩方面問題 .需要收集資料及驗證方法
2.9生産工廠中的房間
2.9.1條文檢索實操應用
《個貸》第十五條第3款 《個貸》第十七條【外部評估機構準入】
.調查現場 .調查目的 .需要了解的五方面問題 .需要收集資料及驗證方法
第 7、8、9 步風險關注點
.調查方法
.調查技巧
2.10保證人或物
2.10.1條文檢索及實操應用
《流貸》第十六條第9款
《固貸》第十四條第4款、第十六條【信用方式】、第四十八條、第四十九條
《個貸》第十五條第5款
.調查現場
.調查目的
.需要了解的八方面問題
.需要收集資料及驗證方法
第 10 步風險關注點
.調查方法
.調查技巧
3.十步法下梳理出的主要風險點
3.1結合《實際控制人盡職調查表》梳理出的要點
3.1,1對實控人履曆、從業背景、相關職務的邏輯驗證及審查
3.1.2對公司股權變更合理性的邏輯驗證及審查
3.1.3對公司資産積累及權益的邏輯驗證及審查（目前出現的新設立公司的包裝方
法）
3.2結合《銀行及同業盡職調查表》梳理出的要點
3.2.1結合征信對經營主體、實控人及配偶在多家金融機構借款擔保審查原則把握
3.2.2對征信中他行授信資訊需要做深度解讀，避免成為接盤俠
3.2.3對涉及核心企業供應鍊上、下遊客戶所使用信貸産品相關條款要做重點關注
3.3結合《财務負責人盡職調查表》梳理出的要點
3.3.1審查過程中要重點關注5個資産科目
1)兩個必查科目要索取明細
2)兩個必盤客戶要确認有效
3)收入/流水是适度授信的關鍵也是防範信用風險的根本
3.4結合《采購負責人盡職調查表》梳理出的要點
3.4.1采購規範的企業并不一定是好企業
3.4.2全年采購需要通過主要采購合同、訂單等資料進行邏輯
3.4.3有一些采購牛頭不對馬嘴，蒙牛的上遊客戶不可能大量地買羊
3.5結合《生産負責人盡職調查表》梳理出的要點
3.5.1對于制造業及類制造業企業及經營主體特别關注其産能使用率
3.5.2對于産能力使用率不可修複性喪失的企業及經營主體的重組業務等同于慢性自殺
3.6結合《銷售負責人盡職調查表》梳理出的要點
3.6.1信貸審查要有系統性思維，有時候信貸審查的成敗在客戶的客戶
3.6.2銷售品質不好的企業等同于放爛賬，有個别企業在主動放壞賬，審查時不可
放過
3.7結合《門頭、内景現場盡職調查表》梳理出的要點
3.7.1從貸款集中度及風險偏好出發，多元化發展的企業并不是農信系統的優質客戶
3.7.2門頭的背後要靠市場、人脈、資源、團隊支撐，要素支撐不夠會危及到信貸資金的安全，同時伴随較高的合規風險
3.7.3内景關乎到對企業或經營主體營運視角的綜合評審，生存方式無非兩種，即靠市場、靠關系，在授信條件設定上要有鮮明的差別
3.8結合《庫房現場盡職調查表》梳理出的要點
3.8.1對庫存結構、庫存品質、庫存周轉效能的審查是確定後期财務分析可信、可
行的前提條件
3.8.2生物活體資産要結合《畜禽辨別和養殖檔案管理辦法》相關要求對養殖檔案進行審查
3.8.3結合庫存規模與銷售成本的比值關系，合理提出審查質疑
3.9結合《生産工廠中的房間盡職調查表》梳理出的要點
3.9.1對生産工藝的了解及描述清晰度是審查不可退讓的要點
3.9.2對各類産業園區内入駐企業生産工藝及核心裝置審查是重要風控點
3.10結合《抵押物、保證人盡職調查表》梳理出的要點
3.10.1沒有無緣無故的愛，擔保動機是穿透正常審查的深層思考
3.10.2抵質押擔保審查要圍繞相關性、不可缺失性進行綜合考量
3.10.3活畜抵押、農産品質押審查過程中要充分考慮生命周期、價格變動，建立價格測算及監測預警機制
第三部分 三辦法實施背景下高品質信貸調查報告模版
一.條文檢索實操要點
1.《固貸》第十五條 《流貸》第十六條 《個貸》
2.貸款調查報告究竟應該展現哪些内容才能對審查審批形成有效支撐
二.調查工作底稿常見問題
1.申報授信所需客戶基礎資料
1.1申請人資料
1.1.1申請人主體資格資料
1.1.2 抵/質押物資料
1.2 擔保人資料
1.2.1擔保企業主體資格材料
1.2.2擔保企業生産經營相關資料
1.2.3自然人擔保人資料
1.2.4專業擔保公司資料
1.3 抵質押物資料
1.4 非現場核查資料
1.5 實地調查影像資料
1.6調查與核實過程及索取憑據
三.客戶基本資訊常見問題及實務
1.業務申報資訊
2.客戶基本資訊
2.1基本注冊資訊
2.2 資質及環保情況
2.3 曆史合作情況
2.4 企業曆史沿革及股東構成情況
3.實際控制人介紹
3.1實際控制人基本資訊 3.2家庭資産 3.3家庭負債
3.3.1銀行融資 3.3.2家庭淨資産 3.3.3 對外擔保
3.3.4 銀行融資、對外擔保、民間融資等情況說明
3.4 實際控制人個人經曆及簡要評價
4.關聯企業情況
5.申請人資信情況
四.實地調查資訊
1.現場調查作業怎麼做
2.實地調查照片如何拍
五.财務資訊
六.擔保資訊
七.最終結論示例
1.審批意見 2.還款方式 3.擔保條件 4.放款落實條件 5.管理要求
說明：完整示範一筆真實貸款調查全過程，融入三辦法對信貸業務的全方位影響，分享最終授信方案設計的底層思路
總結：
三辦法落地的不二法門
客戶靠譜/經營合法/産品得當/貸款合規
子產品二、解讀“三個辦法”中的信用風險管理要求及商業銀行的應對政策與措施
一、信用風險管理邏輯在“三個辦法”中的展現----風險成本與資本成本
(一)監管新規下的授信準入控制
例1、《流動資金貸款管理辦法》第9條貸款用途增加“不得用于借款人股東分紅，以及金融資産”
例2、《個人貸款管理辦法》第15條貸款調查内容增加“用于生産經營的還應調查借款人經營情況”
(二)抵質押品的全生命周期管理
例1、固定資産貸款管理辦法》第14條調查報告增加“擔保人的擔保能力、抵（質）押物（權）的價值等”内容
例2、《個人貸款管理辦法》第15條貸款調查内容增加“抵質押物權屬”
（三）強化資産品質真實性與撥備計提管理
例1、《固定資産貸款管理辦法》第35條、《流動資金貸款管理辦法》34條、《個人貸款管理辦法》第39條對于“借款人挪用貸款資金”增加“提前歸還貸款或下調貸款風險分類”的管控措施，并強調“按實質風險狀況進行風險分類”
（四）強化貸後管理
例1、重申貸款用途的管控與風險信貸識别
例2、确定各類貸款展期期限
（五）監管處罰
1、三個辦法新增的适用監管處罰情形
2、近年信貸領域監管處罰資料分析
二、“三個辦法”的主要變化對信用風險控制的要求及落實措施
（一）“三個辦法”主要變化及監管部門要解決的問題
1、用途與期限 2、授信調查方式與内容 3、風險評估與審批
4、合同内容 5、發放與支付 6、貸後管理 7、監管處罰
（二）商業銀行應對“三個辦法”應采取的措施
1、合同修訂
2、制度與流程修訂
3、貸款業務中第三方委托與風險控制
4、信貸流程可回溯
三、“三個辦法”項下授信業務完整性、合規性、合法性審查标準
（一）借款人主體資格審查
1、主體資格（營業執照、公司章程、行業資質）
2、财務狀況 3、信用情況 4、涉訴情況 5、集團授信 6、關聯關系
（二）授信業務内容審查
1、用途 2、額度 3、期限 4、還款來源
（三）擔保方式審查
1、法人保證擔保的審查标準 2、自然人保證擔保的審查标準
3、抵押擔保的審查标準 4、質押擔保的審查标準 5、價值評估 6、混合擔保
子產品三、“三個辦法”實施後商業銀行在信貸業務全流程财務
分析的應對措施
第一講：深度解讀2023年監管處罰情況及2024年監管在貸後管理的處罰趨勢
1、外部監管整體處罰情況解析
1.1 2023年外部監管機構處罰解析
1.2 2023年重點案件重點解析
1.3 2024年監管重點趨勢解析
2、聚焦監管處罰問題解析
2.1 流貸用途問題
2.2 支付金額問題
2.3 支付時間問題
2.4 支付賬戶問題
2.5 流貸測算問題
2.6 項目資本金問題
2.7 貸款品種問題
3. 實作金融監管全覆寫
3.1 管合法更要管非法
3.2 管行業必須管風險
第二講：固定資産貸款管理辦法中涉及的财務分析要求
1、固定資産貸款的财務分析要點
1.1固定資産貸款管理辦法中要求對資産結構進行分析，我們在貸前調查中應如何分析資産結構
2、固定資産貸款中的财務預測分析
2.1 财務分析的預測原理
2.2 财務分析的既有資料分析
2.3 未來收益的預測分析
2.4 未來成本的預測分析
3、财務分析中的固定資産貸款的還款方式分析
4、财務分析中的固定資産貸款的還款期限分析
5、财務分析中的固定資産貸款的還款方式分析
6、财務分析中的固定資産貸款的資金需求分析
7、财務分析中的固定資産貸款的擔保能力分析
案例分析：
某專精特新企業辦理固定資産貸款被否決案例分析
某鐵路集運站辦理項目貸款被否決案例分析
某飛機制造企業辦理項目貸款被否決案例分析
第三講：流動資金貸款管理辦法中的财務分析
1、貸款資金的還款計劃分析，還息頻率、還本頻率分析
2、流動資金貸款真實用途中的财務分析
3、資産負債表分析
3.1 某代銷企業和來料加工企業的存貨造假風險事件識别
3.2 某生産型企業的存貨種類變化導緻的企業倒閉事件解析
3.3 某民營企業真實資産價值的科目分析過程
3.4 某企業利用虛假機器裝置騙取貸款案例
3.5 某企業的“光環”效應下的财務事件分析
3.6 某酒類批發企業的實地存貨調查方式
3.7 某動産質押客戶的實地存貨調查方式
4、負債、利潤表分析
5、現金流量表分析
5.1 某企業從交易頻率、交易金額中發現企業隐藏的風險事件
5.2 某企業從總交易量中來分析企業真實的現金流量收入
5.3 通過現金流分析發現企業僞造經營性現金流
5.4 根據企業所處行業的不同确定企業真實的還款資金來源
5.5 某企業應收賬款與現金流增加不比對帶來的經營風險
5.6 某企業存貨變化與現金流變化不比對帶來的經營風險
第四講：流動資金貸款新增貸款額度測算解析
1、新規中針對于新增流動資金貸款測算規定解析
2、測算過程本身就存在缺陷怎麼辦
3、大中型企業的真實測算方法解析
4、事業機關的真是測算方法解析
5、小微企業（含專精特新類企業）的十三種測算方法解析
6、在測算中遇到的誤區解析及應對方法
第五講：新規實行後，貸款資金真實用途解析
1、貸款資金用途測算
2、貸款資金如何做到“表面性真實”
3、貸款資金真實的需求分析
4、貸款資金的支付方式分析
5、穿透原則下的真實用途分析
6、貸款資金的金額如何進行把控
7、自主支付下的資金用途檢查分析
8、受托支付後如何預防資金被挪用
9、供應鍊貸款的受托支付實踐把握
第六講：新規在财務分析中的相關規定
1、财務狀況明顯趨差的解析
1.1财務狀況明顯趨查的趨勢分析
應收賬款增加一定是不好嗎？
存貨的變化背後真實的财務分析原理
負債變化背後的真實财務分析原理
機器裝置變化的真實财務分析原理
2、經營狀況明顯趨差的解析
2.1 預警信号中經營狀況分析
2.2 預警信号中市場環境分析
2.3 預警信号中曆史資料分析
2.4 預警信号中發展趨勢分析
3、預警信号的使用
3.1 預警信号的等級和性質分析
3.2 預警信号的分層管了解析
4、預警信号在實際案例中分析
課程費用
課程時間：5月16-18日（5月15日為全天報到）
教育訓練地點：山東 · 青島
詳細咨詢：
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仝金貝
13611182280（電話微信同号）
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