民国时期，有一支不隶属于国民党军正规部队，但却比国军精锐部队还强悍的部队，这支部队就是直属于财政部的缉私警察部队，税警总团。这支部队在民国时期是一支特殊的武装力量，在抗战时立下了赫赫战功。
熟知民国历史的人都知道蒋宋孔陈四大家族，蒋介石最开始起来所依靠的资源就是其妻子宋美龄家族，宋家代表的是著名的江浙财团。在江浙财团的支持下，蒋介石才有了不断发动战争的本钱。上世纪30年代，蒋介石妻子宋美龄的兄长宋子文出任财政部长，掌控了民国政府的钱袋子，为了确保盐税收入，也为了能有自己的武装力量争取最大利益，就是建立了一支缉私警察部队，这支部队就是后来大名鼎鼎的税警总团。
蒋介石最开始认为这支部队只是一支警察部队，没有太强的战斗力，并没有放在心上，他的特务组织知道税警总团的实际状况，但是知道蒋家和宋家的关系非同一般，所以也不敢轻易的去招惹这支部队，致使部队发展的十分顺利。税警总团刚组建的时候下辖四个团的兵力，加上税警总团总部直属的部队，实际上有高达六个团的兵力，总兵力达到三万多人。
税警总团由于有财政部的背景，所以根本不缺钱，装备有德国的现役装备，甚至还有一批轻型坦克和两栖战车，装甲车，防空机炮等武器。税警总团的驻地，地毯，电话等设备一应俱全，很多装备不要说一些杂牌军没见过，就连中央军都没有见过。
税警总团的军官素质也不是寻常部队可比，宋子文十分重视人才的选拔，高级军官全部由他亲自挑选。第一任总团长温应星和第二任总团长王庚都毕业于美国西点军校，第三任总团长莫雄早期曾参加过同盟会，是粤军著名将领，税警总团第一团团长赵君迈毕业于美国威斯康星大学土木工程系、美国诺维支骑兵学院，第四团团长孙立人毕业于清华大学美国普渡大学土木工程系，美国佛吉尼亚军事学院。税警总团排以上军官都有一定的军事才能，另外他们还有一支纳粹德国军官组成的顾问团。
1932年1月28日，日军在上海挑起事端，19路军奋起反抗，当时税警总团第二团驻守在南翔，第三团驻守在上海闸北，这两支部队也和日军进行了激烈的交战，对日军造成了沉重打击。1934年，宋子文想要把税警总团调往北方和日军作战，但是被蒋介石阻止，蒋介石命令自己的亲信，毕业于黄埔一期的黄杰担任税警总团总团长，并将税警总团的编制扩充到六个团。
1937年淞沪会战爆发之后，税警总团分为两个支队，三个团由黄杰率领，剩下的部队由第四团团长孙立人率领，和日军展开激战。税警总团在淞沪战场表现颇为英勇，第五团团长丘之机阵亡，第二支队少将司令孙立人被日军炮弹击中，身中十三发弹片，被孙立人派专家送到香港治疗。淞沪会战后，黄杰把税警总团主力拉走，留下了5000多名伤兵，投靠了第三战区司令顾祝同。
孙立人伤愈归队之后，升任税警总团总团长，并将剩下的5000多名残兵进行整编，又不断的招兵买马，将这支部队扩充到了五个团的规模。1941年，税警总团中的第二，第三，第四团改编为新编38师，孙立人担任少将师长。次年，孙立人率领新编38师参加入缅作战，一路追亡逐北，打的日军丢盔卸甲，溃不成军。