经营计划与经营利润分析动态报表的实现--业务需求

准备做一个公司经营计划与经营利润分析动态报表，完成：

1、从SBO经营数据库中添加财务预算功能，每月将各个公司财务预算费用录入到SBO数据库中

2、每月需要填写的财务预算费用包括各个门店的经营、利润、费用等预算费用信息

输入的预算费用项目可以扩展

新门店规划开业时随着加入新门店自动加入

新开业的门店其预算项目同老门店当前的预算费用项目

扩展的费用项目支持自扩展时刻对所有门店有效

3、需要分析的业务先期包括：计划预算、实际发生、预算费率、实际费率，但是随着业务的需要可以扩展

4、参与分析单位包括公司总部及其下属公司，下属公司是可以动态增加的

5、需要对参与分析的所有单位的所有项目进行汇总，汇总包括两种方式：累加、平均

6、参与分析的项目先期包括以下91项，分析项目是可以动态增加的。

分析项目可以分为以下几种类型：

录入型：比如预算信息，来源于人工录入，在统计分析之前要求相关人员手工录入，统计时从录入的表单中提取录入的信息

检索型：按照定义的规则从Sbo数据库中提取指定数据表中满足定义条件的指定信息，多用于检索经营金额或者费用

统计型：按照定义的公式对分析报表中的指定信息进行汇总，统计类型包括

同列加：theSameColumnSum(指定列，起始行，技术行)

散列加：theDispereSum(C01, C02, C03, ..., CNM)，Cij表示第i行第j列的数据

减、乘、除、混合运算

百分比

同行同列汇总：将所有分公司的某个业务数据进行汇总，同行同列汇总包括两种方式

累加求和

累加求平均值

录入型字段可能是不确定的，可以扩展的，软件需要根据录入型字段的定义表，动态提供一个友好的交互界面，由相关人员在指定时段内录入信息

分析结果支持格式显示，支持如下几种显示格式

货币型显示（两位小数显示）

负数红色显示

百分比显示，带符号值

分析项目包括以下91种

商品销售收入（含税）：    

一、商品销售收入：    

毛利率    

  减：商品销售成本    

  减：主营业务税金及附加    

二、主营业务利润：    

  减：人工费用    

     ⑴基本工资    

编制人数    

人均工资    

     ⑵奖金及提成    

     ⑶商务费    

     ⑷社保金    

     ⑸计提福利费    

     ⑹计提工会经费    

     ⑺计提职工教育经费    

     ⑻保安费    

     ⑼DM单劳务发放费    

     ⑽招聘费    

     ⑾培训费    

  减：固定费用    

     ⑴折旧费    

     ⑵无形资产摊销    

     ⑶装修费摊销    

     ⑷租赁费    

       —门店租赁    

       —仓库租赁    

       —办公楼租赁    

     ⑸开办费摊销    

     ⑹低值易耗品摊销    

  减：变动费用    

     ⑴广宣费    

        —媒介推广(企划使用)    

        —促销推广(企划使用)    

        —新闻推广(企划使用)    

        —自主推广(门店使用)    

     ⑵物流运输费    

        —配送    

        —调拨    

        —装卸    

        —总部物流费    

        —其他    

     ⑶POS机手续费    

     ⑷财务费用（利息收入以“－”填列）    

  减：行政管理费用    

     ⑴水费    

     ⑵电费    

     ⑶办公费    

        —办公用品    

        —发票印制费    

        —其他办公费    

     ⑷小车费    

        —汽油费    

        —维修费    

        —养路、保险费    

        —停车过路费    

        —其他车辆费用    

    ⑸差旅费    

    ⑹业务招待费    

        —交际招待    

        —客商招待    

        —内部招待    

     ⑺移动通讯费    

     ⑻固定电话费    

     ⑼卖场费    

         —零星装饰    

         —用品维修    

         —日常修理维护    

     ⑾咨询及中介费    

     ⑿宽带网络费    

  ⒀工装费    

  ⒁财产保险费    

     ⒂其他费用    

  减：地方行政费    

     ⑴城管    

     ⑵消防    

     ⑶工商    

     ⑷税务    

     ⑸其他    

管理费用－税金及附加    

期间费用小计：    

  加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）    

           ⑴其他业务户收入    

           ⑵其他业务户支出    

三、营业利润（亏损以“－”号填列）    

  加：营业外收支净额（亏损以“－”号填列）    

           ⑴ 营业外收入    

           ⑵营业外支出    

四、利润总额（亏损以“－”号填列）    

  减：所得税    

五、净利润（亏损以“－”号填列） 

本文转自foresun  51CTO博客，原文链接：http://blog.51cto.com/foresun/40511，如需转载请自行联系原作者