《金蝶ERP—K/3标準财務教育訓練教程（11.X版）》——1.3 金蝶K/3标準财務系統功能

本節書摘來自異步社群《金蝶erp—k/3标準财務教育訓練教程（11.x版）》一書中的第1章，第1.3節，作者 龔中華，何亮，更多章節内容可以通路雲栖社群“異步社群”公衆号檢視。

金蝶k/3 11.0版标準财務系統包括總賬系統、應收款系統、應付款系統、固定資産系統、薪酬系統、現金管理系統、報表系統、現金流量表系統和财務分析系統。

1．總賬系統

總賬系統功能包括憑證錄入、稽核和過賬，系統根據憑證錄入情況自動生成總分類賬、明細分類賬等賬簿，同時接收業務子產品所生成的憑證（如存貨核算系統生成的材料憑證、應收款系統生成的銷售發票憑證和收款憑證等），實作财務業務一體化管理，保障财務資訊與業務資訊的高度一緻性。單獨使用總賬系統也可以完成基本賬務處理工作。

2．應收款系統

應收款系統主要管理銷售發票、應收單、應收票據及銷售收款單據的錄入和稽核，并核銷應收款項與收款單，生成相關單據和憑證并傳遞到“總賬”系統，具有客戶信用管理、現金折扣管理、壞賬管理、抵銷應付款及催收管理等功能。同時它還能生成應收賬齡分析、欠款分析、回款分析、資金流入預測等銷售業務的統計分析報表。應收款系統與銷售系統聯用時，能接收銷售系統傳遞的銷售發票并進行稽核。本系統可單獨使用，但建議與“總賬”系統聯接使用，保證所生成的憑證即時傳遞到“總賬”系統，確定财務資訊的一緻性。

3．應付款系統

應付款系統主要管理采購發票、應付單、應付票據以及采購付款單據的錄入和稽核，并核銷應付款項與付款單，生成相關單據和憑證并傳遞到“總賬”系統。應付款系統可以生成各種分析報表（如賬齡分析表、付款分析、合同付款情況），能幫助使用者合理地進行資金調配，提高資金使用率。應付款系統與采購系統聯用時，能接收采購系統傳遞的采購發票并進行稽核。本系統可單獨使用，但建議與“總賬“系統聯接使用，保證所生成的憑證即時傳遞到“總賬”系統，確定财務資訊的一緻性。

4．固定資産系統

固定資産系統可以對企業所涉及的固定資産物品進行有效管理（如固定資産的增加、減少、變動登記在冊），每一變動都可以生成憑證并傳遞到“總賬”系統，在月末處理時可以根據固定資産所設定的折舊方法自動計提折舊，生成憑證并傳遞到“總賬”系統。固定資産系統可以生成各種财務所需的報表（如固定資産清單、固定資産明細賬、折舊費用配置設定表和變動資料查詢等）。本系統可單獨使用，但建議與“總賬”系統聯接使用，保證所生成的憑證即時傳遞到“總賬”系統，確定财務資訊的一緻性。

5．薪酬系統

薪酬即工資。在企業中，工資核算是一項工作量大、準确性高、涉及面廣的工作。每月計算工資和編制工資報表都耗費了會計人員大量的時間和精力。工資管理系統可減輕會計人員的工作量，提高他們的工作效率。系統可根據輸入的原始資料自動計算工資和編制報表，并可根據職員類别進行工資費用配置設定，生成費用配置設定憑證并傳遞到“總賬”系統。本系統若單獨使用，則相關工資憑證在“總賬”系統中以手工方式錄入。

6．現金管理系統

現金管理系統可同“總賬”系統聯合使用，也可單獨供出納人員使用。現金管理系統能處理企業的日常出納業務（包括現金業務、銀行業務、票據管理及其相關報表等），同時會計人員能在該系統中根據出納錄入的收付款資訊生成憑證并傳遞到“總賬”系統。

7．報表系統

報表系統主要處理各種自定義報表和上報報表（如資産負債表、利潤表等）。報表系統能和“總賬”系統、“薪酬”系統、“固定資産”系統和工業供需鍊系統聯用。在和“總賬”系統聯用時，可以通過acct、acctcash、acctgroup和acctext等函數從“總賬”系統中取數；和“薪酬”系統聯用時，可以通過函數fog-pa從“薪酬”系統中取數；和“固定資産”系統聯用時，可以通過函數fog-pa從“固定資産”系統中取數；和工業供需鍊聯用時，可以通過工業供需鍊取數函數從工業供需鍊中取數。報表子產品必須與其他子產品聯接使用。

8．現金流量表系統

現金流量表反映企業在一定期間内現金的流入和流出，表明企業獲得現金和現金等價物的能力。現金流量表系統根據設有“現金科目”和“現金等價物”的科目以及“總賬”系統中所錄入的該科目憑證，取數生成現金流量表。現金流量表可以不定期出報表，如１天出１次、１月出１次或１年出１次。

9．财務分析系統

财務分析系統可以進行報表分析、名額分析、因素分析和預算管理，使用者可以根據系統提供的各種分析工具，對自己的财務狀況進行比較全面的分析，了解公司的财務狀況和經營收益情況。