這部電影是全球首位變性手術接受者的自傳。
天才畫家艾納與畫人物畫的妻子格爾達在學院一見鐘情，可謂郎才女貌，志趣相投、一起做畫，恩愛非常，是羨煞旁人的一對，你看他們對視的眼神就能get到，這一對有多甜蜜。
可能唯一的煩惱就是結婚四年一直都沒有孩子。
艾納總喜歡去排練室看女孩跳舞，天鵝舞的衣服也讓他迷戀，别誤會哦，不是變态，朋友都笑稱，他眼裡隻有妻子格爾達，其他的都入不了眼的。
格爾達在畫一幅女孩肖像畫，還剩腿部細節沒有完成，正好模特排練來不了，就讓丈夫穿上了絲襪，裙子披身上，可怕的事發生了，艾納在這一刻找到了自己，内心潛藏的女性人格被激發，原來，這哥們愛看女孩的小裙子不是惡癖，他發現自己内心是一個女孩，是上天搞錯了，給了他不屬于他的身體，從此，新世界的大門打開了，隻有穿上女裝她才感覺是真的自己，最自然的自己。
妻子格爾達受到聚會邀請，不喜社交的艾納不想參加，覺得那種場合太拘束，一點都不像自己，格爾達起勁了，那就扮成别人去呗，艾納嘴上說拒絕，内心狂喜，改造計劃開始了，精緻妝容、高跟鞋、絲襪、假發、漂亮裙子全都安排上，毫無違和感，是個驚豔四座的大美人，更名莉莉，兩人挽着手就去了酒會，妻子格爾達被朋友叫去了，艾納一個人，AB被迷住了，前去搭讪，紳士邀請自然赴約，可是格爾達找過來時看見滿臉血的艾納，回到家以後一切都變了，艾納不穿女裝就不自在，還偷偷出去約會。
作為妻子，格爾達要求結束這場惡作劇，莉莉并不存在，是他們遊戲捏造的，艾納滿口答應，但力不從心，完全不受控制，身體大不如從前，到醫院告訴醫生，艾納不育，還每個月都胃絞痛、那啥，大家想象，他如實告訴醫生，卻被醫生診斷為神經病要關起來。
這時候格爾達給女裝艾納，也就是莉莉，畫的肖像畫得到畫商認可，妻子藝術生涯到達人生巅峰，莉莉成就了格爾達，受到巴黎畫展邀請，也為了躲避要把艾納關進精，神病院的人，他們來到了巴黎。
畫展非常順利，格爾達也與丈夫妥協，愛是成全與包容，艾納成就格爾達的同時，格爾達也了解了艾納，他們在專家那裡了解到可以做手術實作變性，第一次手術去除男性器官，第二次手術再造女性器官，至今并沒有人嘗試過，風險極大。
艾納執意如此，格爾達送别艾納去做第一次手術，這次手術某種意義上是殺死艾納，留下莉莉，格爾達愛艾納，不忍心陪同，最後還是不放心，趕到醫院，看着虛弱的丈夫艾納，她堅強的承受了這一切，她要做丈夫的精神支柱，手術很成功，艾納不存在了，變成了女性莉莉。
本以為就這樣過上平靜的生活，莉莉去商場工作有了和别的女孩一樣的生活，可是她還有更想要的，一個普通女人能擁有丈夫和孩子，艾納想再做第二次手術，搏一搏，格爾達看見莉莉和男人逛街非常惱火，兩人發生争執，莉莉坦言一切都變了，我們都應該開始新的生活，同時告訴格爾達自己要做第二次手術的打算，莉莉想讓格爾達陪着，格爾達拒絕，因為莉莉的身體還沒有完全恢複。
這對本來就互相深愛的夫妻，感情也有了微妙的變化，雖然丈夫變成女性莉莉，然而他們的關系已經超脫愛情，成為彼此的靈魂伴侶互相守護。
格爾達還是去了醫院，卻被醫生告知莉莉失血過多，兇多吉少，兩人抱頭痛哭，莉莉并不後悔，她開心地跟格爾達說：我終于完整了。艾納完成了夙願，變成了女性莉莉，有格爾達的愛她變得無比堅強，他說，我怎麼配的上你給我這樣的感情，最終，莉莉微笑着離離開了這個世界，在她的至愛——格爾達的懷裡，沒有遺憾。
格爾達為失去至愛而難過，無論是她深愛的丈夫艾納，還是丈夫變成他最想成為的女人莉莉。感情始終讓她堅強。
這段超越性别的感情令人動容。