紅星資本局4月17日消息，繼中信證券（600030.SH）、海通證券（600837.SH）之後，東吳證券（601555.SH）成為近期被立案的第三家券商。
4月16日晚，東吳證券公告，公司收到證監會《立案告知書》，因公司涉嫌國美通訊、紫鑫藥業非公開發行股票保薦業務未勤勉盡責，根據相關法律法規，2024年4月8日，證監會決定對公司立案。
紅星資本局注意到，國美通訊（現“ST美訊”，600898.SH）、紫鑫藥業（已退市，002118.SZ）在定增期間均出現過财務造假的情況，但東吳證券均在保薦總結報告中稱“不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏”。近日，這兩家公司均收到了監管出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，國美通訊涉嫌構成欺詐發行；紫鑫藥業的财務造假自2013年持續至2021年，長達9年時間。
事涉國美通訊、紫鑫藥業定增
均由東吳證券擔任保薦機構
國美通訊主要産品和服務為移動智能裝置的研發、生産與銷售業務，此前實控人為國美創始人黃光裕。2023年5月，因連續三年虧損且最近一年審計報告顯示公司的持續經營能力存在不确定性，國美通訊被實施其他風險警示，股票簡稱變更為“ST美訊”。近日國美通訊還表示，因2023年繼續虧損，年報披露後公司股票可能被實施退市風險警示。
2020年9月，國美通訊開啟定增，通過此次定增累計發行3285萬股股票，募資1.66億元。在此次定增中，東吳證券擔任保薦機構，持續督導期至2022年12月31日。
4月15日，國美通訊收到證監會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。經查，該公司涉嫌違法的事實有三：2020年年度報告存在虛假記載，2020年非公開發行股票構成欺詐發行，2021年年度報告存在虛假記載。
其中，國美通訊2020年非公開發行的相關檔案，引用了虛假貿易業務收入資料，公司2020年1-9月确認的虛假貿易業務收入為57823.56萬元，占當期營業收入的86.21%。2021年3月證監會準許了國美通訊非公開發行申請，即向控股股東山東龍脊島建設有限公司定向發行股票，募集資金總額為16560.01萬元，募集資金主要用于京美電子智能終端生産線改造項目。國美通訊非公開發行股票相關檔案存在虛假記載，構成欺詐發行。
證監會認為，國美通訊涉嫌構成資訊披露違法行為及欺詐發行違法行為，拟決定對其責令改正，給予警告，罰款2156萬元；對該公司多名相關責任人給予警告，并分别處以180-300萬元罰款；對該公司時任董事長、總經理、财務總監三人采取10年市場禁入措施。
該案另一當事方紫鑫藥業已于2023年8月4日被深交所摘牌。紅星資本局注意到，2014年紫鑫藥業也曾進行過一次定增，在此次定增中，同樣由東吳證券擔任保薦機構，持續督導期截至2017年12月31日。
然而，根據吉林證監局4月8日下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，紫鑫藥業的财務造假情況自2013年持續至2021年，累計時間達9年之久。其中，2013年至2020年，紫鑫藥業未按規定披露關聯交易，導緻公司年報涉嫌存在重大遺漏；2014年至2021年，公司涉嫌虛增林下參采購成本，以虛增存貨；2017年至2018年，公司通過舞弊方式虛增營業收入和利潤，其中2017年虛增營收0.94億元、虛增淨利潤0.85億元，2018年虛增營收2億元，虛增淨利潤0.95億元。
值得一提的是，東吳證券在對上述兩家公司的保薦總結報告中均表示，在持續督導期間，東吳證券對公司的資訊披露檔案均進行了事前及事後審閱，并進行了核查，確定各項重大資訊披露及時、準确、真實、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
東吳證券投行業務屢踩紅線
年内已撤回3個IPO保薦
公開資料顯示，東吳證券前身為蘇州證券，成立于1993年。東吳證券于2011年上市，是全國第八家通過IPO上市的券商。近年來，東吳證券發力投行業務，但其保薦品質也受到質疑。
今年以來，東吳證券保薦IPO項目共10起，已主動撤回3起，分别是劍牌農化、快達農化、傑銳思。值得注意的是，在上一次IPO折戟之前，劍牌農化與東吳證券兩名保代就因違規收監管罰單。
2020年4月，在收到首次公開發行回報意見不久，劍牌農化便被證監會出具警示函。經查，該公司在申請首次公開發行股票并上市過程中，存在大量紙質應收票據取得與背書存在異常、以相同票據向客戶退款并收回、委托加工物資未按加工機關單獨核算等問題。2021年12月，因在劍牌農化IPO過程中未勤勉盡責，對發行人應收票據等事項的核查不充分，東吳證券兩名保代馮頌、李強被證監會出具警示函。
紅星資本局查閱中基協網站公布的處罰資訊發現，去年1月，北交所上市稽核中心還對東吳證券兩名保代李海甯、李俊作出自律處罰，涉及一諾威（834261.BJ）首發保薦項目。從履歷看，這兩名保代均為東吳證券投資銀行北京總部進階副總裁。一諾威去年4月在北交所上市，還不到一年時間業績已經“變臉”，2023年營收、淨利分别同比下滑0.20%、33.36%。
2021年，東吳證券保薦的兩個IPO項目建科集團、恒興新材還出現了“一查就撤”的情況。當年1月31日，這兩家企業被證券業協會抽中現場檢查，然而僅過去10天時間，均撤回了上市申請。
紅星新聞記者 蔣紫雯
編輯 楊程
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