一個信貸賬單從生成到核銷，需要經曆哪些步驟和流程？本文介紹了信貸賬單的業務流程和功能設計，希望對你有所幫助。
一、賬務全局架構
通過上圖，可以看到，還款核銷是生成還款計劃後的必經操作，還款核銷是基于還款計劃進行核銷，同時核銷結果影響後續的還款計劃更新、台賬記錄。
二、還款核銷是什麼
還款核銷是指将客戶的還款金額直接抵消其未償還的貸款本金或利息。
支付方式包括線上支付、線下轉賬。
還款情況包含客戶提前償還貸款或者出現逾期還款情況：
- 提前還款：客戶可以減少未來需要支付的利息和本金金額，同時，銀行或金融機構也可以及時收回部分資金，降低逾期風險。
- 逾期還款：平台會計算違約金，生成賬單，并關聯相關催收流程。
線上支付的核銷比較簡單，對接支付系統，流水和還款計劃1對1核銷即可。
但跨境業務中，常存線上下轉賬、銀票商票還款，怎麼核對賬單并核銷，金融平台是怎麼做賬的呢？
一筆新業務，未系統化之前，又是怎麼和客戶互動并做貸後還款的呢？
且非線上支付場景，存在1個客戶基于多個賬單一起付款，即付一筆流水；1個客戶基于一個賬單，付了多筆流水；1個客戶代替多個客戶付款的情況，這些場景下，平台如何記賬并核銷呢？
三、業務流程
1. 制作賬單
在信貸業務中，常見的賬單包括，月結賬單、靈活息費賬單、到期日賬單、違約金賬單。
- 月結賬單：指的是每個月固定日期發出的賬單，通常如信用卡、花呗、房貸。這種賬單會列出當月需要支付的費用和截止日期，如花呗在每月1号生成賬單，要求在10号前還款。
- 靈活息費賬單：指的是根據實際使用情況而定的賬單，比如利随本清、融資結清當月需要退費的賬單。這種賬單比對更加靈活多變的場景。
- 到期日賬單：指的是融資到期日調整時，由于到期日調整的合同變更所生成的賬單，如原到期日2.1，延期至6.1，利息為月結先收，則2.1月利息先收，會計算到到期日賬單。
- 違約金賬單：指的是因為未按時支付或者違反合同條款而産生的額外費用。比如逾期還款會導緻信用卡産生違約金賬單。注意，違約金、利息合計的最高數額不能超過24%或者LPR4倍（以2020年法律修改為限）。
每個賬單基礎資訊一般有：收款賬号、賬單金額，計息區間、計息天數、計息基數、費率、付費截止日、費用金額。
2. 客戶賬單拆分、推送
賬單生成後，一般會按照客戶進行拆分并推送，每個客戶可以接收查詢自己的當期賬單。
3. 客戶打款
客戶打款一般分為線上支付，線下支付等方式。
但跨境業務中，常存線上下轉賬、銀票商票還款，且非線上支付場景，存在1個客戶基于多個賬單一起付款，即付一筆流水；1個客戶基于一個賬單，付了多筆流水；1個客戶代替多個客戶付款的情況。
4. 賬單比對流水
基于非線上支付場景，就需要比對賬單、流水，比對分為幾種場景：
- 1賬單對應1流水，客戶收到1個賬單，并基于一個賬單進行打款，比對賬單金額、客戶名稱即可。
- 多賬單對應1流水，客戶收到多個賬單，直接合并打款，這種情況，比對條件需要調整，将賬單按客戶進行合并，然後比對流水。
- 客戶代付場景，1個客戶打一筆流水，代替多個客戶付款，這種場景比較少見，一般在以上比對規則無法比對後，對餘下資料進行比對，用1筆流水比對2-3個賬單。
比對規則如下：
流水戶名 = 賬單客戶名- 流水收款主體名稱=收費主體名稱- 流水時間在推送時間-付款截止日中間- 多條流水金額相加 = 賬單彙總金額（比對不上的對賬單，使用1個流水比對多個賬單）
5. 賬單比對還款計劃
賬單比對上流水後，需要進一步比對還款計劃，一般比對客戶名稱、收費主體、放款流水編号、費用項，保證是目前客戶借款、目前收費主體收款，收款對應的放款流水編号、費用項準确即可。
對賬單和還款計劃比對規則如下：
- 對賬單客戶名稱=還款計劃客戶名稱
- 賬單費用收費主體=還款計劃費用收費主體
- 同放款編号、同費用項
6. 還款計劃預核銷
比對條件後，需要去做對應的賬單核銷，使用到和賬單比對上的流水金額，核銷到對應的還款計劃。
此時涉及一個場景，如果還款計劃和流水金額不一緻如何處理？
（1）什麼場景會出現以上情況？
發送賬單後，背景更新了報價調整、費用減免等貸後調整，都會影響還款計劃的應還，其中可能導緻應還金額減少，導緻當日發送給客戶的賬單金額為100，次日還款計劃更新為80，第三日客戶基于賬單打款100的情況。
這個場景下，從财務視角看，收到的100流水，屬于預收款，需要記錄到對應的放款編号和費用中（不同企業有不同管理需求），故需要基于100元賬單進行預核銷。
（2）核銷規則
按應還日順序核銷，流水晚的先核銷。
四、表結構
五、功能設計
1. 賬單明細
管理平台所有賬單資訊：
2. 客戶賬單
每期按客戶次元彙總賬單并推送給客戶，如基于賬單明細，對所有未生成賬單按客戶維護生成賬單，得到客戶賬單。
- 查詢：支援按客戶查詢相關賬單并導出賬單明細
- 推送：支援線上推送賬單到客戶，客戶在現在查詢賬單詳情
- 廢棄：支援對賬單進行廢棄
3. 賬單預核銷
推送客戶賬單後，客戶打款，系統擷取流水即可進行預核銷。
清單按賬單+收費主體次元展示，按比對流水、比對還款計劃規則進行比對、預核銷。
未自動比對的賬單，支援手動關聯流水，關聯後系統自動觸發比對還款計劃做預核銷。
預核銷成功後，支援預覽結果，并手動确認核銷。
4. 核銷預覽
支援預覽還款計劃核銷結果，确認無誤點選确認核銷即可。
5. 預核銷詳情
支援查詢預核銷詳情，檢視還款計劃、賬單、交易流水的具體比對關系。
六、常見問題
如賬單應還100，客戶打款期間出現減免/報價調整等情況，導緻還款計劃應還金額為80，如何處理？
客戶基于賬單進行打款，實收100，在管理次元，屬于多收客戶20，在财務次元屬于預收客戶20，故對應20元需要記錄到客戶預收中，後續基于不同管理政策，可以退款。
多收金額，在不同場景下有不同做法：有些資方規定不退、有些資方按活期計息，支援退款/購買理财産品。
如預核銷時，流水時間晚于應還日，出現區間逾期已還，如何解決？
如預核銷時，出現逾期，一般系統自動觸發提醒：先發起息費延期待辦，調整應還日後，再進行核銷。否則直接核銷出現逾期已還，可能影響人行征信。
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