投資銀行業務法規彙編----僅供學習

投資銀行業務法規彙編

一、基本法規

二、股票發行稽核

（一）首次發行

（二）股權再融資

（三）創業闆

（四）科創闆

（五）存托憑證

（六）優先股

（七）其他

三、債券發行稽核

（一）公司債

（二）可轉換公司債券

（三）企業債

（四）中小企業私募債

（五）可交換公司債券

（六）項目收益債券

（七）其他規定

四、其他證券發行

（一）資産證券化

（二）發行境内上市外資股（B股）

（三）發行境外上市外資股（H股）

（四）境外注冊中資公司境外發行上市、外資并購、外彙管理

（五）其他

五、證券發行資訊披露

六、證券發行保薦

七、發審委稽核

八、詢價與承銷

九、證券上市與交易

十、并購重組

十一、持續督導

（一）公司治理與規範運作

（二）持續資訊披露

十二、新三闆相關法規

（一）綜合類

（二）挂牌業務類

（三）公司業務類

（四）交易監察類

（五）機構業務類

（六）投資者服務類

（七）兩網及退市公司類

十三、常用法律、法規、規章及規則

（一）常用法規

（二）國有資産管理

（三）私募投資基金

（四）個人所得稅

（五）其他法規

十四、證券服務機構

（一）資信評級

十五、财務會計等相關規定

（一）企業會計準則及解釋

（二）國務院及财政部、國稅總局相關規定

（三）證監會、證券業協會及交易所相關規定

一、基本法規

【2013-12-28】公司法

【2018-10-26】關于修改《中華人民共和國公司法》的決定

【2019-12-28】證券法

【2014-02-19】公司登記管理條例

【2014-02-20】公司注冊資本登記管理規定

二、股票發行稽核

（一）首次發行

【2018-06-06】首次公開發行股票并上市管理辦法

【2014-03-21】關于修改《首次公開發行股票時公司股東公開發售股份暫行規定》的決定

【2007-11-25】證券期貨法律适用意見第1号——《首次公開發行股票并上市管理辦法》第十二條“實際控制人沒有發生變更”的了解和适用

【2008-05-19】證券期貨法律适用意見第3号——《首次公開發行股票并上市管理辦法》第十二條發行人最近3年内主營業務沒有發生重大變化的适用意見

【2017-06-02】發行監管問答——關于首發企業中創業投資基金股東的鎖定期安排

【2018-01-12】中國證監會新聞釋出會——三類股東問題

【2020-03-06】上市公司創業投資基金股東減持股份的特别規定（2020年修訂）

【2020-03-06】關于釋出《上海證券交易所上市公司創業投資基金股東減持股份實施細則（2020年修訂）》的通知

【2020-03-06】關于釋出《深圳證券交易所上市公司創業投資基金股東減持股份實施細則（2020年修訂）》的通知

【2019-01-11】發行監管問答——關于首發企業整體變更設立股份有限公司時存在未彌補虧損事項的監管要求

【2019-12-12】上市公司分拆所屬子公司境内上市試點若幹規定

【2020-01-16】發行監管問答——關于申請首發企業執行新收入準則相關事項的問答

【2020-04-30】關于創新試點紅籌企業在境内上市相關安排的公告

【2020-06-10】關于發行稽核業務問答部分條款調整事項的通知（包括：《首發業務若幹問題解答（2020年6月修訂）》《再融資業務若幹問題解答（2020年6月修訂）》）

（二）股權再融資

【2020-02-14】關于修改《上市公司證券發行管理辦法》的決定

【2020-02-14】關于修改《上市公司非公開發行股票實施細則》的決定

【2014-08-01】創業闆上市公司非公開發行股票業務辦理指南

【2014-08-01】創業闆上市公司小額快速定向增發股份業務辦理指南

【2020-02-14】發行監管問答——關于引導規範上市公司融資行為的監管要求（修訂版）

【2020-03-20】發行監管問答——關于上市公司非公開發行股票引入戰略投資者有關事項的監管要求

（三）創業闆

【2020-06-12】創業闆首次公開發行股票注冊管理辦法（試行）

【2020-06-12】創業闆上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆企業發行上市申報及推薦暫行規定》的通知

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆股票發行上市稽核規則》的通知

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆股票首次公開發行上市稽核問答》的通知

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆上市公司證券發行上市稽核規則》的通知

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆上市公司證券發行上市稽核問答》的通知

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆上市公司重大資産重組稽核規則》的通知

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆發行上市申請檔案受理指引》的通知

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆首次公開發行證券發行與承銷業務實施細則》的通知

【2020-06-19】關于做好創業闆上市公司适用再融資簡易程式相關工作的通知

（四）科創闆

【2019-03-01】科創闆首次公開發行股票注冊管理辦法（試行）

【2019-03-01】關于釋出《上海證券交易所科創闆股票發行上市稽核規則》的通知

【2019-03-01】關于釋出《上海證券交易所科創闆股票上市委員會管理辦法》的通知

【2019-03-01】關于釋出《上海證券交易所科技創新咨詢委員會工作規則》的通知

【2019-03-01】關于釋出《上海證券交易所科創闆股票發行與承銷實施辦法》的通知

【2019-03-01】關于釋出《上海證券交易所科創闆上市保薦書内容與格式指引》的通知

【2019-03-01】關于釋出《上海證券交易所科創闆股票發行上市申請檔案受理指引》的通知

【2020-03-27】關于釋出《上海證券交易所科創闆企業發行上市申報及推薦暫行規定》的通知

【2019-03-03】關于釋出《上海證券交易所科創闆股票發行上市稽核問答》的通知

【2019-03-24】關于釋出《上海證券交易所科創闆股票發行上市稽核問答（二）》的通知

【2019-03-15】關于釋出《科創闆創新試點紅籌企業财務報告資訊披露指引》的通知

【2019-03-15】關于釋出《保薦人通過上海證券交易所科創闆股票發行上市稽核系統辦理業務指南》的通知

【2019-04-04】關于釋出《上海證券交易所科創闆股票公開發行自律委員會工作規則》的通知

【2019-04-16】關于釋出《上海證券交易所科創闆股票發行與承銷業務指引》的通知

【2019-08-01】關于切實提高招股說明書（申報稿）品質和問詢回複品質相關注意事項的通知

【2020-03-20】科創屬性評價指引（試行）

【2020-06-05】關于紅籌企業申報科創闆發行上市有關事項的通知

（五）存托憑證

【2018-03-30】國務院辦公廳轉發證監會關于開展創新企業境内發行股票或存托憑證試點若幹意見的通知

【2018-06-06】存托憑證發行與交易管理辦法（試行）

【2018-06-06】試點創新企業境内發行股票或存托憑證并上市監管工作實施辦法

【2018-06-06】關于試點創新企業實施員工持股計劃和期權激勵的指引

【2018-06-06】關于試點創新企業整體變更前累計未彌補虧損、研發費用資本化和政府補助列報等會計處理事項的指引

【2018-06-14】創新企業境内發行股票或存托憑證上市後持續監管實施辦法（試行）

【2018-06-14】存托憑證存托協定内容與格式指引（試行）

【2018-06-15】關于商業銀行擔任存托憑證試點存托人有關事項規定

【2018-06-15】上海證券交易所關于釋出《試點創新企業股票或存托憑證交易風險揭示書必備條款》的通知

【2018-06-15】深圳證券交易所關于釋出《試點創新企業股票或存托憑證交易風險揭示書必備條款》的通知

（六）優先股

【2013-11-30】國務院關于開展優先股試點的指導意見

【2014-03-21】優先股試點管理辦法

【2014-06-12】深圳證券交易所優先股試點業務實施細則

【2019-07-19】關于商業銀行發行優先股補充一級資本的指導意見（修訂）

（七）其他

【2015-11-24】關于進一步規範發行稽核權力運作的若幹意見

【2000-12-11】關于職工持股會及工會能否作為上市公司股東的複函

【2002-11-05】關于職工持股會及工會持股有關問題的法律意見

【2007-12-26】關于前次募集資金使用情況報告的規定（附件格式）

【2003-06-16】關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知

【2008-06-24】上市公司環保核查行業分類管理名錄

【2014-10-19】關于改革調整上市環保核查工作制度的通知

【2017-11-18】國務院關于印發劃轉部分國有資本充實社保基金實施方案的通知

【2019-09-10】關于全面推開劃轉部分國有資本充實社保基金工作的通知

【2010-10-13】關于豁免國有創業投資機構和國有創業投資引導基金國有股轉持義務有關問題的通知

【2013-08-14】關于進一步明确金融企業國有股轉持有關問題的通知

【2008-05-12】關于證券公司申請首次公開發行股票并上市監管意見書有關問題的規定

【2014-03-27】發行監管問答——首發企業上市地選擇和申報時間把握等

【2014-04-18】發行監管問答——關于調整首次公開發行股票企業征求國家發改委意見材料的要求

【2013-12-27】發行監管問答——關于相關責任主體承諾事項的問答

【2014-03-21】發行監管問答——募集資金運用資訊披露

【2015-05-29】發行監管問答——中小商業銀行發行上市稽核

【2017-12-07】發行監管問答——首次公開發行股票申請稽核過程中有關中止審查等事項的要求

【2017-07-04】發行監管問答——關于首發、再融資申封包件相關問題與解答

【2018-06-08】發行監管問答——關于規範中介機構及簽字人員變更時涉及專項說明及承諾函的監管要求

【2009-07-09】證券期貨法律适用意見第5号——《上市公司證券發行管理辦法》第三十九條“違規對外提供擔保且尚未解除”的了解和适用

【2010-03-19】關于進一步做好創業闆推薦工作的指引

【2002-02-03】關于加強對通過發審會的拟發行證券的公司會後事項監管的通知

【2012-05-16】關于做好餐飲等生活服務類公司首次公開發行股票并上市有關工作的通知

【2002-05-10】股票發行稽核标準備忘錄第5号——關于已認證發審會拟發行證券的公司會後事項監管及封卷工作的操作規程

【2002-04-16】股票發行稽核标準備忘錄第8号——關于發行人報送申請檔案後變更中介機構的處理辦法

【2003-12-17】股票發行稽核标準備忘錄第16号——首次公開發行股票的公司專項複核的稽核要求

【2010-02-20】流動資金貸款管理暫行辦法

三、債券發行稽核

（一）公司債

【2015-01-15】公司債券發行與交易管理辦法

【2015-10-16】關于釋出公司債券承銷業務自律規則的通知（附件1：公司債券承銷業務規範 附件2：公司債券承銷業務盡職調查指引）

【2020-01-22】關于釋出實施《公司債券承銷業務盡職調查指引（修訂稿）》《公司債券業務工作底稿内容與目錄指引》的通知

【2008-01-18】關于銀行業上市公司發行債券時累計公司債券餘額如何計算有關問題的函

【2014-06-17】關于對公司債券交易實行風險警示等相關事項的通知

【2015-05-29】關于釋出《上海證券交易所非公開發行公司債券業務管理暫行辦法》的通知

【2015-05-29】深圳證券交易所非公開發行公司債券業務管理暫行辦法

【2015-05-29】關于釋出《上海證券交易所債券市場投資者适當性管理辦法》的通知

【2015-12-03】上海證券交易所非公開發行公司債券挂牌條件确認業務指引

【2015-05-20】關于釋出《上海證券交易所公司債券上市預稽核工作流程》的通知

【2015-05-20】深圳證券交易所公司債券上市預稽核工作流程

【2015-04-23】非公開發行公司債券備案管理辦法

【2019-12-20】關于釋出修訂後的《非公開發行公司債券項目承接負面清單指引》的通知

【2015-12-31】關于印發《綠色債券發行指引》的通知

【2016-03-16】關于開展綠色公司債券試點的通知

【2016-04-22】深圳證券交易所關于開展綠色公司債券業務試點的通知

【2016-09-30】上海證券交易所公司債券簿記建檔發行業務指引

【2015-10-15】公開發行公司債券監管問答（一）

【2015-12-02】公開發行公司債券監管問答（二）

【2016-01-28】公開發行公司債券監管問答（三）

【2016-03-23】公開發行公司債券監管問答（四）

【2016-09-06】公開發行公司債券監管問答（五）

【2016-04-14】公司債券日常監管問答（一）

【2016-04-20】公司債券日常監管問答（二）

【2016-04-28】公司債券日常監管問答（三）

【2016-08-16】公司債券日常監管問答（四）

【2016-09-06】公司債券日常監管問答（五）

【2016-09-16】公司債券日常監管問答（六）

【2017-07-04】中國證監會關于開展創新創業公司債券試點的指導意見

【2017-03-17】關于釋出實施《上海證券交易所公司債券存續期信用風險管理指引（試行）》有關事項的通知

【2017-03-17】關于釋出實施《深圳證券交易所公司債券存續期信用風險管理指引（試行）》有關事項的通知

【2018-02-12】關于進一步加強債券存續期信用風險管理工作有關事項的通知

【2018-03-23】上海證券交易所公司債券融資監管問答（一）——綠色公司債券

【2018-05-11】上海證券交易所公司債券融資監管問答（二）——扶貧專項公司債券

【2019-03-01】上海證券交易所公司債券融資監管問答（三）——纾困專項公司債券

【2019-03-01】上海證券交易所公司債券融資監管問答（四）——非公開發行可交換公司債券

【2019-05-24】關于為上市期間特定債券提供轉讓結算服務有關事項的通知

【2020-03-01】關于公開發行公司債券實施注冊制有關事項的通知

【2020-03-01】關于上海證券交易所公開發行公司債券實施注冊制相關業務安排的通知

【2020-03-01】深圳證券交易所關于公開發行公司債券實施注冊制相關業務安排的通知

【2020-04-30】關于延長公司債券募集說明書引用的财務報表有效期相關事宜的通知

【2020-05-21】上海證券交易所關于開展公開發行短期公司債券試點有關事項的通知

【2020-05-21】深圳證券交易所關于開展公開發行短期公司債券業務試點有關事項的通知

（二）可轉換公司債券

【2019-08-30】上海證券交易所關于釋出《非上市公司非公開發行可轉換公司債券業務實施辦法》的通知

【2019-08-30】深圳證券交易所關于釋出《非上市公司非公開發行可轉換公司債券業務實施辦法》的通知

（三）企業債

【2011-01-08】企業債券管理條例

【2004-06-21】國家發改委關于進一步改進和加強企業債券管理工作的通知

【2008-01-02】國家發改委關于推進企業債券市場發展、簡化發行核準程式有關事項的通知

【2012-12-11】國家發改委辦公廳關于進一步強化企業債券風險防範管理有關問題的通知

【2013-04-19】國家發展改革委辦公廳關于進一步改進企業債券發行稽核工作的通知

【2008-04-03】中央企業債券發行管理暫行辦法

【2007-10-12】中國銀監會關于有效防範企業債擔保風險的意見

【2019-09-24】國家發展改革委關于印發《企業債券簿記建檔發行業務指引》及《企業債券招标發行業務指引》的通知

（四）中小企業私募債

【2012-05-22】上海證券交易所中小企業私募債券業務試點辦法

【2012-05-23】上海證券交易所中小企業私募債券業務指引（試行）

【2012-08-16】上海證券交易所中小企業私募債券備案工作提示（第1号）

【2015-01-07】關于加強中小企業私募債券風險防控工作相關事項的通知

【2013-12-30】深圳證券交易所中小企業私募債券業務試點辦法

【2012-05-23】深圳證券交易所中小企業私募債券試點業務指南

【2012-05-23】證券公司開展中小企業私募債券承銷業務試點辦法

【2012-05-23】關于開展證券公司中小企業私募債券承銷業務試點實施方案專業評價的通知

【2012-05-22】中小企業私募債券試點登記結算業務實施細則

【2013-01-16】證券公司中小企業私募債券承銷業務盡職調查指引

【2011-06-18】關于印發中小企業劃型标準規定的通知

（五）可交換公司債券

【2008-10-17】上市公司股東發行可交換公司債券試行規定

【2009-06-24】關于規範上市公司國有股東發行可交換公司債券及國有控股上市公司發行證券有關事項的通知

【2013-05-30】關于中小企業可交換私募債券試點業務有關事項的通知

【2014-06-17】上海證券交易所可交換公司債券業務實施細則

【2014-08-11】深圳證券交易所可交換公司債券業務實施細則

（六）項目收益債券

【2015-07-29】項目收益債券管理暫行辦法

（七）其他規定

【2016-02-03】深圳證券交易所公司債券業務辦理指南第1号——公開發行公司債券上市預稽核、發行及上市業務辦理

【2016-02-03】深圳證券交易所公司債券業務辦理指南第2号——非公開發行公司債券轉讓條件确認、發行、轉讓及投資者适當性管理業務辦理

【2016-02-03】深圳證券交易所公司債券業務辦理指南第3号——可續期公司債券業務

【2018-08-07】深圳證券交易所公司債券業務辦理指南第4号——公司債券優化稽核程式

【2013-12-24】上海證券交易所債券招标發行業務操作指引

【2008-04-09】銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法

【2009-03-25】銀行間債券市場金融債券發行管理操作規程

【2018-03-02】上海證券交易所關于開展“一帶一路”債券試點的通知

【2018-03-02】深圳證券交易所關于開展“一帶一路”債券業務試點的通知

【2015-03-12】關于印發《地方政府一般債券發行管理暫行辦法》的通知

四、其他證券發行

（一）資産證券化

【2014-11-19】證券公司及基金管理公司子公司資産證券化業務管理規定

【2014-11-19】證券公司及基金管理公司子公司資産證券化業務資訊披露指引

【2014-11-19】證券公司及基金管理公司子公司資産證券化業務盡職調查工作指引

【2016-12-21】關于推進傳統基礎設施領域政府和社會資本合作（PPP）項目資産證券化相關工作的通知

【2014-12-14】關于釋出《資産支援專項計劃備案管理辦法》及配套規則的通知

【2014-11-26】上海證券交易所資産證券化業務指引

【2014-11-25】深圳證券交易所資産證券化業務指引（2014年修訂）

【2015-12-30】深圳證券交易所資産支援證券挂牌條件确認業務指引

【2015-03-18】深圳證券交易所資産證券化業務資訊披露格式

【2017-12-01】資産證券化業務知識問答

【2016-05-13】資産證券化監管問答（一）

【2018-12-24】資産證券化監管問答（二）

【2019-04-19】資産證券化監管問答（三）

【2017-03-03】深圳證券交易所資産證券化業務問答（2017年3月修訂）

【2017-06-20】關于釋出《上海證券交易所資産支援證券挂牌條件确認業務指引》的通知

【2017-10-19】關于釋出《深圳證券交易所政府和社會資本合作（PPP）項目資産支援證券挂牌條件确認指南》、《深圳證券交易所政府和社會資本合作（PPP）項目資産支援證券資訊披露指南》的通知

【2018-02-09】關于釋出《深圳證券交易所融資租賃債權資産支援證券挂牌條件确認指南》和《深圳證券交易所融資租賃債權資産支援證券資訊披露指南》的通知

【2018-05-11】關于釋出實施《上海證券交易所資産支援證券存續期信用風險管理指引（試行）》有關事項的通知

【2018-05-11】關于釋出《上海證券交易所資産支援證券定期報告内容與格式指引》的通知

【2018-05-11】關于釋出實施《深圳證券交易所資産支援證券存續期信用風險管理指引（試行）》和《深圳證券交易所資産支援證券定期報告内容與格式指引》有關事項的通知

【2018-06-08】關于釋出《深圳證券交易所基礎設施類資産支援證券挂牌條件确認指南》和《深圳證券交易所基礎設施類資産支援證券資訊披露指南》的通知

【2019-06-24】關于釋出《政府和社會資本合作（PPP）項目資産證券化業務盡職調查工作細則》等系列自律規則的通知

【2020-04-30】中國證監會 國家發展改革委關于推進基礎設施領域不動産投資信托基金（REITs）試點相關工作的通知

（二）發行境内上市外資股（B股）

【1995-12-25】國務院關于股份有限公司境内上市外資股的規定

【1996-05-03】股份有限公司境内上市外資股規定的實施細則

【1999-05-19】關于企業發行B股有關問題的通知

【1996-07-17】關于境内上市外資股（Ｂ股）發行上市過程中有關資訊披露問題處理意見的通知

【2008-07-30】關于外商投資股份有限公司非上市外資股轉B股流通有關問題的補充通知

【2007-09-12】關于發行境内上市外資股的公司審計有關問題的通知

【1999-03-25】申請發行境内上市外資股（B股）公司報送材料标準格式

（三）發行境外上市外資股（H股）

【1994-08-04】國務院關于股份有限公司境外募集股份及上市的特别規定

【1994-08-27】關于執行《到境外上市公司章程必備條款》的通知

【1995-04-03】關于到香港上市公司對公司章程作補充修改的意見的函

【1995-08-24】關于境外上市的股份制試點企業利潤配置設定問題的通知

【1999-03-29】關于進一步促進境外上市公司規範運作和深化改革的意見

【2012-12-20】關于股份有限公司境外發行股票和上市申封包件及稽核程式的監管指引

【1999-09-21】境内企業申請到香港創業闆上市審批與監管指引

【2004-07-21】關于規範境内上市公司所屬企業到境外上市有關問題的通知

【2008-01-04】境内外市場同時上市的公司資訊披露工作指引（試行）

（四）境外注冊中資公司境外發行上市、外資并購、外彙管理

【1997-03-17】關于境内企業間接到境外發行股票并上市有關問題的複函

【1997-06-20】國務院關于進一步加強在境外發行股票和上市管理的通知

【1998-02-27】關于落實國務院《關于進一步加強在境外發行股票和上市管理的通知》若幹問題的通知

【2013-01-28】關于境外上市外彙管理有關問題的通知

【2005-08-25】國家外彙管理局關于下放部分資本項目外彙業務審批權限有關問題的通知

【2014-07-04】國家外彙管理局關于境内居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外彙管理有關問題的通知

【2005-01-24】國家外彙管理局關于完善外資并購外彙管理有關問題的通知

【2005-04-21】國家外彙管理局關于境内居民個人境外投資登記及外資并購外彙登記有關問題的通知

（五）其他

【2019-07-23】【2019年更新】股份有限公司境外公開募集股份及上市（包括增發）稽核關注要點

五、證券發行資訊披露

【2015-12-30】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第1号——招股說明書

【2017-12-26】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第2号——年度報告的内容與格式（2017年修訂）

【2017-12-26】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第3号——半年度報告的内容與格式（2017年修訂）

【2006-05-18】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第9号——首次公開發行股票并上市申請檔案

【2006-05-08】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第10号——上市公司公開發行證券申請檔案

【2006-05-08】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第11号——上市公司公開發行證券募集說明書

【2015-03-02】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第23号——公開發行公司債券募集說明書（2015年修訂）

【2015-03-02】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第24号——公開發行公司債券申請檔案（2015年修訂）

【2007-09-17】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第25号——上市公司非公開發行股票預案和發行情況報告書

【2020-06-12】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第28号——創業闆公司招股說明書（2020年修訂）

【2020-06-12】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第29号——首次公開發行股票并在創業闆上市申請檔案（2020年修訂）

【2014-04-01】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第32号——發行優先股申請檔案

【2014-04-01】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第33号——發行優先股預案和發行情況報告書

【2014-04-01】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第34号——發行優先股募集說明書

【2020-06-12】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第35号——創業闆上市公司向不特定對象發行證券募集說明書（2020年修訂）

【2020-06-12】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第36号——創業闆上市公司向特定對象發行證券募集說明書和發行情況報告書

【2020-06-12】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第37号——創業闆上市公司發行證券申請檔案（2020年修訂）

【2016-01-17】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第38号——公司債券年度報告的内容與格式

【2016-05-11】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第39号——公司債券半年度報告的内容與格式

【2018-06-06】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第40号——試點紅籌企業公開發行存托憑證并上市申請檔案

【2019-03-01】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第41号——科創闆公司招股說明書

【2019-03-01】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第42号——首次公開發行股票并在科創闆上市申請檔案

【2006-12-08】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第3号——保險公司招股說明書内容與格式特别規定

【2000-11-02】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第5号——證券公司招股說明書内容與格式特别規定

【2010-01-11】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第9号——淨資産收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂）

【2001-02-08】公開發行證券公司資訊披露編報規則第10号——從事房地産開發業務的公司招股說明書内容與格式特别規定

【2002-06-12】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第11号——從事房地産開發業務的公司财務報表附注特别規定

【2001-03-01】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第12号——公開發行證券的法律意見書和律師工作報告

【2016-12-09】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第13号——季度報告的内容與格式（2016年修訂）

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第14号——非标準審計意見及其涉及事項的處理

【2014-12-25】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第15号——财務報告的一般規定（2014年修訂）

【2002-03-19】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第17号——外商投資股份有限公司招股說明書内容與格式特别規定

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19号——财務資訊的更正及相關披露

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第22号——創新試點紅籌企業财務報告資訊特别規定

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第23号——試點紅籌企業公開發行存托憑證招股說明書内容與格式指引

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第24号——科創闆創新試點紅籌企業财務報告資訊特别規定

【2014-01-06】公開發行證券的公司資訊披露編報規則第26号——商業銀行資訊披露特别規定（2014年修訂）

【2008-10-31】公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第1号——非經常性損益

【2013-09-12】公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第2号——财務報表附注中政府補助相關資訊的披露

【2013-09-12】公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第3号——财務報表附注中可供出售金融資産減值的披露

【2013-12-23】公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第4号——财務報表附注中分步實作企業合并相關資訊的披露

【2013-12-23】公開發行證券的公司資訊披露解釋性公告第5号——财務報表附注中分步處置對子公司投資至喪失控制權相關資訊的披露

【2006-04-10】公開發行證券的公司資訊披露規範問答第3号——彌補累計虧損的來源、程式及資訊披露（2006年修訂）

【2001-11-07】公開發行證券的公司資訊披露規範問答第5号——分别按國内外會計準則編制的财務報告差異及其披露

【2008-01-11】關于近期報送及補正再融資申請檔案相關要求的通知

【2001-01-20】關于首次公開發行股票公司招股說明書網上披露有關事宜的通知

【2008-12-11】關于再融資公司會後事項相關要求的通知

【2012-05-23】關于進一步提高首次公開發行股票公司财務資訊披露品質有關問題的意見

【2013-12-06】關于首次公開發行股票并上市公司招股說明書财務報告審計截至日後主要财務資訊及經營情況資訊披露指引

【2013-12-06】關于首次公開發行股票并上市公司招股說明書與盈利能力相關的資訊披露指引

【2015-12-30】關于首發及再融資、重大資産重組攤薄即期回報有關事項的指導意見

【2019-07-08】關于科創闆發行人财務資訊披露有關事項的通知

六、證券發行保薦

【2020-06-12】證券發行上市保薦業務管理辦法

【2006-05-29】保薦人盡職調查工作準則

【2018-06-06】保薦創新企業境内發行股票或存托憑證盡職調查工作實施規定

【2018-06-15】上海證券交易所證券發行上市業務指引（2018年修訂）

【2013-12-27】上海證券交易所證券上市稽核實施細則

【2014-10-24】深圳證券交易所上市公司保薦工作指引

【2011-10-18】關于在部分保薦機構試行持續督導專員制度的通知

【2009-03-27】證券發行上市保薦業務工作底稿指引

【2009-03-27】發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第27号——發行保薦書和發行保薦工作報告

【2020-03-20】證券公司治理準則

【2017-07-06】關于修改《證券公司分類監管規定》的決定

【2016-06-16】證券公司風險控制名額管理辦法（2016年修訂）

【2012-03-15】關于進一步加強保薦業務監管有關問題的意見

【2012-11-02】證券公司直接投資業務規範

【2011-07-20】關于保薦代表人調任本公司直投子公司任職後保薦代表人資格問題的通知

【2011-05-27】關于嚴格執行《證券發行與承銷管理辦法》第三十三條的通知

【2017-12-06】發行監管問答——關于首次公開發行股票預先披露等問題（2017年12月6日修訂）

【2012-12-28】關于做好首次公開發行股票公司2012年度财務報告專項檢查工作的通知

【2013-12-27】關于進一步加強保薦機構内部控制有關問題的通知（附件：關于保薦項目重要事項盡職調查情況問核表）

【2015-01-23】發行監管問答——關于與發行監管工作相關的私募投資基金備案問題的解答

【2017-09-22】發行監管問答——關于進一步強化保薦機構管理層對保薦項目簽字責任的監管要求

【2019-03-15】關于北京轄區科創闆拟上市公司輔導備案事宜的通知

【2019-04-23】發行監管問答——關于發行規模達到一定數量實行聯合保薦的相關标準

【2020-02-28】關于釋出實施《證券公司投資銀行類業務工作底稿電子化管理系統建設指引》的通知

七、發審委稽核

【2017-07-07】關于修改《中國證券監督管理委員會發行稽核委員會辦法》的決定

【2006-05-18】中國證券監督管理委員會發行稽核委員會工作細則

【2018-07-03】關于修改《中國證券監督管理委員會上市公司并購重組稽核委員會工作規程》的決定

【2012-02-06】上市公司并購重組專家咨詢委員會工作規則

【2018-06-06】中國證監會科技創新咨詢委員會工作規則（試行）

八、詢價與承銷

【2018-06-15】關于修改《證券發行與承銷管理辦法》的決定

【2013-11-30】關于進一步推進新股發行體制改革的意見

【2014-01-12】關于加強新股發行監管的措施

【2009-06-10】關于進一步改革和完善新股發行體制的指導意見

【2010-10-11】關于深化新股發行體制改革的指導意見

【2012-04-28】關于進一步深化新股發行體制改革的指導意見

【2006-05-29】關于做好詢價工作相關問題的函

【2001-09-03】超額配售選擇權試點意見

【2001-11-21】關于縮短新股發行結束到上市所需時間有關事宜的通知

【2002-08-06】關于全國社會保障基金委托投資若幹問題的複函

【2002-10-11】關于社保基金行投[2002]22号文的複函

【2006-07-20】關于基金投資非公開發行股票等流通受限證券有關問題的通知

【2007-03-29】關于戰略配售有關問題的通知

【2018-06-15】關于釋出《上海市場首次公開發行股票網上發行實施細則（2018年修訂）》的通知

【2018-06-15】關于釋出《上海市場首次公開發行股票網下發行實施細則（2018年修訂）》的通知

【2016-01-05】新股網上網下發行實施細則問答

【2018-06-15】關于釋出《深圳市場首次公開發行股票網上發行實施細則（2018年修訂）》《深圳市場首次公開發行股票網下發行實施細則（2018年修訂）》的通知

【2016-01-05】深市首發新股網上網下發行實施細則（2016年修訂）問答

【2012-05-23】關于新股發行定價相關問題的通知

【2018-06-15】關于釋出首次公開發行股票三項自律規則修改決定的通知

【2018-12-28】關于釋出《上海證券交易所上市公司可轉換公司債券發行實施細則（2018年修訂）》的通知

【2017-09-08】關于進一步規範和完善深圳證券交易所可交換公司債券發行業務相關事項的通知

【2017-09-08】深圳證券交易所可交換公司債券發行上市業務辦理指南

【2018-12-28】關于釋出《深圳證券交易所可轉換公司債券業務實施細則（2018年12月修訂）》和《深圳證券交易所上市公司可轉換公司債券發行上市業務辦理指南（2018年12月修訂）》的通知

【2019-05-31】關于釋出《科創闆首次公開發行股票承銷業務規範》的通知

【2019-05-31】關于釋出《科創闆首次公開發行股票網下投資者管理細則》的通知

【2020-06-12】創業闆首次公開發行證券發行與承銷特别規定

九、證券上市與交易

【2019-04-30】關于修改《上海證券交易所股票上市規則》的通知

【2019-04-30】關于修改《上海證券交易所科創闆股票上市規則》的通知

【2018-11-16】深圳證券交易所股票上市規則（2018年11月修訂）

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆股票上市規則（2020年修訂）》的通知

【2019-04-30】關于修改《深圳證券交易所股票上市規則》《深圳證券交易所創業闆股票上市規則》有關條款的通知

【2005-07-19】上海證券交易所權證管理暫行辦法

【2005-07-18】深圳證券交易所權證管理暫行辦法

【2014-06-13】關于完善首次公開發行股票上市首日交易機制有關事項的通知

【2014-06-13】深圳證券交易所新股上市初期異常交易行為監控指引

【2014-04-15】上海證券交易所關于取消解除限售存量股份轉讓等業務限制相關事宜的通知

【2013-12-27】上海證券交易所股票上市公告書内容與格式指引（2013年修訂）

【2013-12-30】深圳證券交易所股票上市公告書内容與格式指引（2013年修訂）

【2018-06-15】關于釋出《深圳證券交易所紅籌公司存托憑證上市公告書内容與格式指引》的通知

【2018-07-27】關于修改《關于改革完善并嚴格實施上市公司退市制度的若幹意見》的決定

【2018-11-16】關于釋出《上海證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》的通知

【2018-11-16】深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法

【2018-11-16】關于釋出《上海證券交易所退市公司重新上市實施辦法（2018年11月修訂）》的通知

【2018-11-16】深圳證券交易所退市公司重新上市實施辦法（2018年修訂）

【2018-12-07】關于修訂《上海證券交易所公司債券上市規則》的通知

【2018-12-07】關于釋出《上海證券交易所非公開發行公司債券挂牌轉讓規則》的通知

【2015-05-29】深圳證券交易所公司債券上市規則（2015年修訂）

【2009-11-02】關于調整公司債券發行、上市、交易有關事宜的通知

【2020-05-29】關于修訂《上海證券交易所風險警示闆股票交易管理辦法》的通知

【2015-01-30】上海證券交易所退市整理期業務實施細則

【2017-06-28】關于修改《深圳證券交易所退市整理期業務特别規定》涉及個人投資者準入門檻條款的通知

【2018-06-15】關于釋出《上海證券交易所試點創新企業股票或存托憑證上市交易實施辦法》的通知

【2018-06-15】關于釋出《深圳證券交易所試點創新企業股票或存托憑證上市交易實施辦法》的通知

【2018-12-19】關于釋出《深圳證券交易所上市委員會工作細則（2018年12月修訂）》的通知

【2019-06-08】關于釋出科創闆證券上市公告書内容與格式指引的通知

十、并購重組

【2008-06-03】上市公司并購重組财務顧問業務管理辦法

【2020-03-20】上市公司收購管理辦法

【2020-03-20】上市公司重大資産重組管理辦法

【2016-09-09】關于規範上市公司重大資産重組若幹問題的規定

【2013-09-06】證券公司從事上市公司并購重組财務顧問業務執業能力專業評價工作指引

【2009-06-24】關于規範國有股東與上市公司進行資産重組有關事項的通知

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第15号——權益變動報告書

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第16号——上市公司收購報告書

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第17号——要約收購報告書

【2020-03-20】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第18号——被收購公司董事會報告書

【2006-08-04】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第19号——豁免要約收購申請檔案

【2018-11-15】公開發行證券的公司資訊披露内容與格式準則第26号——上市公司重大資産重組（2018年修訂）

【2008-05-20】上市公司重大資産重組申報工作指引

【2009-06-22】關于外國投資者并購境内企業的規定

【2016-09-09】關于加強與上市公司重大資産重組相關股票異常交易監管的暫行規定

【2009-05-19】證券期貨法律适用意見第4号——《上市公司收購管理辦法》第六十二條及《上市公司重大資産重組管理辦法》第四十三條有關限制股份轉讓的适用意見

【2011-01-10】證券期貨法律适用意見第7号——《上市公司收購管理辦法》第六十二條有關上市公司嚴重财務困難的适用意見

【2011-01-17】證券期貨法律适用意見第8号——《上市公司收購管理辦法》第六十二條、第六十三條有關要約豁免申請的條款發生競合時的适用意見

【2011-01-17】證券期貨法律适用意見第9号——《上市公司收購管理辦法》第七十四條有關通過集中競價交易方式增持上市公司股份的收購完成時點認定的适用意見

【2011-01-17】證券期貨法律适用意見第10号——《上市公司重大資産重組管理辦法》第三條有關拟購買資産存在資金占用問題的适用意見

【2011-03-14】證券期貨法律适用意見第11号——《上市公司重大資産重組管理辦法》第十二條上市公司在12個月内連續購買、出售同一或者相關資産的有關比例計算的适用意見

【2019-10-18】證券期貨法律适用意見第12号——《上市公司重大資産重組管理辦法》第十四條、第四十四條的适用意見

【2009-01-13】關于執行《上市公司收購管理辦法》等有關規定具體事項的通知

【2008-12-02】關于嚴格執行《上市公司收購管理辦法》等有關規定的通知

【2009-12-14】關于上市公司收購有關界定情況的函

【2010-08-28】國務院關于促進企業兼并重組的意見

【2013-03-23】上市公司監管指引第1号——上市公司實施重大資産重組後存在未彌補虧損情形的監管要求

【2014-03-07】國務院關于進一步優化企業兼并重組市場環境的意見

【2014-05-08】國務院關于進一步促進資本市場健康發展的若幹意見

【2014-12-12】關于做好不需要行政許可的上市公司重大資産重組預案等直通披露工作的通知

【2013-09-13】上海證券交易所關于配合做好并購重組稽核分道制相關工作的通知

【2013-09-13】深圳證券交易所關于配合做好并購重組稽核分道制相關工作的通知

【2008-05-20】深圳證券交易所上市公司現金選擇權業務指引

【2015-04-24】關于上市公司發行股份購買資産同時募集配套資金用途等問題與解答

【2015-09-18】上市公司監管法律法規常見問題與解答修訂彙編

【2015-11-27】關于再融資募投項目達到重大資産重組标準時相關監管要求的問題與解答

【2015-12-04】關于上市不滿三年進行重大資産重組（構成借殼）資訊披露要求的相關問題與解答

【2015-12-18】關于重大資産重組中标的資産曾拆除VIE協定控制架構的資訊披露要求的相關問題與解答

【2016-01-15】關于并購重組業績補償相關問題與解答

【2016-01-15】關于并購重組業績獎勵有關問題與解答

【2016-03-25】上市公司并購重組稽核工作規程

【2018-09-10】關于《上市公司重大資産重組管理辦法》第四十三條“經營性資産”的相關問題與解答（2018年修訂）

【2018-10-12】關于上市公司發行股份購買資産同時募集配套資金的相關問題與解答（2018年修訂）

【2016-06-17】關于上市公司業績補償承諾的相關問題與解答

【2016-06-24】關于上市公司重大資産重組前發生業績“變臉”或本次重組存在拟置出資産情形的相關問題與解答

【2017-11-17】關于強化财務顧問管理層對上市公司并購重組項目簽字責任的問題與解答

【2018-09-07】關于發行股份購買資産發行價格調整機制的相關問題與解答

【2018-09-28】關于并購重組交易對方為“200人公司”的相關問題與解答

【2018-10-08】關于并購重組“小額快速”稽核适用情形的相關問題與解答

【2018-10-19】關于并購重組稽核分道制“豁免/快速通道”産業政策要求的相關問題與解答（2018年10月19日）

【2019-12-20】關于釋出《上市公司重大資産重組資訊披露業務指引》的通知

【2018-12-28】關于釋出《上海證券交易所上市公司籌劃重大事項停複牌業務指引》的通知

【2018-10-20】證監會新聞發言人常德鵬就IPO被否企業作為标的資産參與上市公司重組交易相關政策答記者問

【2019-02-11】關于強化上市公司并購重組内幕交易防控相關問題與解答（2019年2月11日）

【2019-03-22】關于業績承諾方質押對價股份的相關問題與解答

【2019-08-06】關于重大資産重組行政許可申請材料規範性的說明

【2019-08-23】科創闆上市公司重大資産重組特别規定

【2019-11-26】關于釋出《上海證券交易所科創闆上市公司重大資産重組稽核規則》的通知

【2020-02-28】證監會有關部門負責人答記者問（2020-02-28）

【2020-05-15】證監會有關部門負責人就上市公司并購重組中标的資産受疫情影響相關問題答記者問

十一、持續督導

（一）公司治理與規範運作

【2005-10-19】國務院批轉證監會關于提高上市公司品質意見的通知

【2018-09-30】上市公司治理準則（2018修訂）

【2019-04-17】關于修改《上市公司章程指引》的決定

【2019-03-01】科創闆上市公司持續監管辦法（試行）

【2020-06-12】創業闆上市公司持續監管辦法（試行）

【2016-09-30】上市公司股東大會規則（2016年修訂）

【2012-12-19】上市公司監管指引第2号——上市公司募集資金管理和使用的監管要求

【2016-03-04】關于上市公司監管指引第2号有關财務性投資認定的問答

【2006-06-05】關于釋出《上海證券交易所上市公司内部控制指引》的通知

【2013-11-30】上市公司監管指引第3号——上市公司現金分紅

【2008-10-09】關于修改上市公司現金分紅若幹規定的決定

【2013-10-16】關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知

【2013-01-07】關于釋出《上海證券交易所上市公司現金分紅指引》的通知

【2013-12-27】上市公司監管指引第4号——上市公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及上市公司承諾及履行

【2013-03-29】上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）

【2010-06-30】關于加強上市證券公司監管的規定

【2009-06-16】關于規範上市公司國有股東行為的若幹意見

【2005-06-16】上市公司回購社會公衆股份管理辦法（試行）

【2008-10-09】關于上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規定

【2019-01-11】關于釋出《上海證券交易所上市公司回購股份實施細則》的通知

【2019-01-11】關于釋出《深圳證券交易所上市公司回購股份實施細則》的通知

【2010-04-13】上市公司現場檢查辦法

【2018-08-15】關于修改《上市公司股權激勵管理辦法》的決定

【2006-09-30】國有控股上市公司（境内）實施股權激勵試行辦法

【2008-10-21】關于規範國有控股上市公司實施股權激勵制度有關問題的通知

【2016-02-26】關于印發《國有科技型企業股權和分紅激勵暫行辦法》的通知

【2018-10-23】關于擴大國有科技型企業股權和分紅激勵暫行辦法實施範圍等有關事項的通知

【2020-05-30】關于印發《中央企業控股上市公司實施股權激勵工作指引》的通知

【2007-06-30】國有股東轉讓所持上市公司股份管理暫行辦法

【2007-06-28】國有機關受讓上市公司股份管理暫行規定

【2001-08-16】關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見

【2013-06-13】上海證券交易所上市公司董事選任與行為指引（2013年修訂）

【2016-09-30】關于修訂《上海證券交易所上市公司獨立董事備案及教育訓練工作指引》的通知

【2017-05-12】深圳證券交易所獨立董事備案辦法（2017年修訂）

【2008-06-25】關于規範中管幹部辭去公職或者（退）離休後擔任上市公司、基金管理公司獨立董事、獨立監事的通知

【2011-07-28】中共教育部黨組關于進一步加強直屬高校黨員上司幹部兼職管理的通知

【2015-04-27】上海證券交易所上市公司董事會秘書管理辦法（2015年修訂）

【2008-12-03】深圳證券交易所上市公司董事會秘書及證券事務代表資格管理辦法

【2010-07-26】上海證券交易所上市公司控股股東、實際控制人行為指引

【2006-05-11】關于釋出《上海證券交易所上市公司董事會議事示範規則》和《上海證券交易所上市公司監事會議事示範規則》的通知

【2013-12-16】關于釋出《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》的通知

【2009-07-15】上海證券交易所上市公司持續督導工作指引

【2020-02-28】關于釋出《深圳證券交易所上市公司規範運作指引（2020年修訂）》的通知

【2020-06-12】關于釋出《深圳證券交易所創業闆上市公司規範運作指引（2020年修訂）》及有關事項的通知

【2020-06-24】關于釋出《深圳證券交易所上市公司紀律處分實施标準（試行）》的通知

【2005-11-14】關于規範上市公司對外擔保行為的通知

【2003-08-28】關于規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若幹問題的通知

【2011-03-04】上海證券交易所上市公司關聯交易實施指引

【2006-08-14】上市公司流通股協定轉讓業務辦理暫行規則

【2007-04-05】上市公司董事、監事和進階管理人員所持本公司股份及其變動管理規則

【2009-07-22】上市公司董事、監事、進階管理人員、股東股份交易行為規範問答

【2010-11-04】關于進一步規範創業闆上市公司董事、監事和進階管理人員買賣本公司股票行為的通知

【2012-04-18】上海證券交易所上市公司股東及其一緻行動人增持股份行為指引

【2015-07-08】關于上市公司控股股東、實際控制人及董事、監事、進階管理人員增持本公司股票相關事項的通知

【2017-05-26】上市公司股東、董監高減持股份的若幹規定

【2017-05-27】上海證券交易所上市公司股東及董事、監事、進階管理人員減持股份實施細則

【2017-05-27】深圳證券交易所上市公司股東及董事、監事、進階管理人員減持股份實施細則

【2018-01-12】關于釋出《<上海證券交易所上市公司股東及董事、監事、進階管理人員減持股份實施細則>問題解答（一）》的通知

【2017-05-27】關于就《深圳證券交易所上市公司股東及董事、監事、進階管理人員減持股份實施細則》有關事項答投資者問

【2018-01-12】關于就《深圳證券交易所上市公司股東及董事、監事、進階管理人員減持股份實施細則》有關事項答投資者問（二）

【2018-02-14】關于進一步明确上市公司大股東通過大宗交易減持股份相關事項的通知

【2017-05-27】深圳證券交易所上市公司股東減持股份相關業務辦理指南

【2011-10-25】關于上市公司建立内幕資訊知情人登記管理制度的規定

【2020-02-28】關于釋出《上海證券交易所上市公司内幕資訊知情人報送指引》的通知

【2014-06-20】關于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見

【2017-11-01】深圳證券交易所上市公司股東大會網絡投票實施細則（2017年修訂）

【2013-08-21】關于深圳證券交易所上市公司投資者關系互動平台（"互動易"）有關事項的通知

【2018-01-12】上海證券交易所關于釋出《股票質押式回購交易及登記結算業務辦法（2018年修訂）》的通知

【2019-01-18】上海證券交易所關于股票質押式回購交易相關事項的通知

【2018-01-12】深圳證券交易所關于釋出《股票質押式回購交易及登記結算業務辦法（2018年修訂）》的通知

【2019-01-18】深圳證券交易所關于股票質押式回購交易相關事項的通知

【2018-05-18】上市公司國有股權監督管理辦法

【2016-07-01】關于釋出《上市公司重組上市媒體說明會指引》的通知

【2018-11-06】關于完善上市公司股票停複牌制度的指導意見

【2018-11-09】關于支援上市公司回購股份的意見

【2019-05-07】關于科創闆董秘、獨董任職資格和教育訓練的相關說明

【2019-07-12】關于釋出科創闆上市公司持續監管通用業務規則及業務指南目錄的通知

【2019-10-11】關于釋出《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法（2019年修訂）》的通知

（二）持續資訊披露

【2007-01-30】上市公司資訊披露管理辦法

【2007-08-15】關于規範上市公司資訊披露及相關各方行為的通知

【2017-06-23】關于釋出《上海證券交易所上市公司資訊披露工作評價辦法（2017年修訂）》的通知

【2017-05-05】深圳證券交易所上市公司資訊披露工作考核辦法（2017年修訂）

【2009-04-09】關于進一步做好上市公司公平資訊披露工作的通知

【2014-09-22】關于釋出《上海證券交易所上市公司員工持股計劃資訊披露工作指引》的通知

【2007-04-04】關于釋出《上海證券交易所上市公司資訊披露事務管理制度指引》的通知

【2016-08-12】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第一号 臨時公告格式指引

【2015-05-28】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第二号 資訊披露業務辦理指南 （2015年6月修訂）

【2013-12-06】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第三号 資料填報業務指南 （2013年12月修訂）

【2012-08-03】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第四号 上市公司公平資訊披露的注意事項

【2012-08-03】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第五号 上市公司控股股東穩定公司股價措施的資訊披露規範要求

【2012-08-03】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第六号 境内外市場同時上市公司的資訊披露規範要求

【2013-12-31】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第七号 新股發行上市後相關主體承諾履行等事項的資訊披露規範要求

【2012-08-03】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第八号 上市公司董事、監事、進階管理人員和股東持股管理操作指南

【2012-08-03】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第九号 上市公司談話制度實施規程

【2012-12-10】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第十号 約定購回式證券交易中的資訊披露規範要求

【2013-08-28】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第十一号 融資融券、轉融通相關資訊披露規範要求

【2013-12-26】上市公司日常資訊披露工作備忘錄--第十二号 上市公司分行業經營性資訊披露

【2019-10-25】關于修訂上市公司股份質押（當機、解質、解凍）臨時公告格式指引的通知

【2019-11-08】關于釋出上市公司委托理财等4項臨時公告格式指引的通知

【2015-09-11】關于釋出上海證券交易所行業資訊披露指引第一号至第七号的通知

【2015-12-11】關于釋出上海證券交易所第八号至第十三号行業資訊披露指引的通知

【2016-12-02】上海證券交易所上市公司行業資訊披露指引第十四号-酒制造

【2016-12-02】上海證券交易所上市公司行業資訊披露指引第十五号-廣播電視傳輸服務

【2016-12-02】上海證券交易所上市公司行業資訊披露指引第十六号-環保服務

【2016-12-02】上海證券交易所上市公司行業資訊披露指引第十七号-水的生産與供應

【2016-12-02】上海證券交易所上市公司行業資訊披露指引第十八号-化工

【2016-12-02】上海證券交易所上市公司行業資訊披露指引第十九号-航空運輸

【2016-12-02】上海證券交易所上市公司行業資訊披露指引第二十号-農林牧漁

【2014-01-10】上市公司定期報告工作備忘錄 第七号 關于年報工作中與現金分紅相關的注意事項（2014年1月修訂）

【2016-05-30】關于釋出《上市公司資訊披露暫緩與豁免業務指引》的通知

【2017-01-15】上市公司資訊披露監管問答（第一期）

【2017-06-16】上市公司資訊披露監管問答（第二期）

【2019-12-13】上市公司資訊披露監管問答（第三期）

【2016-07-01】深圳證券交易所主機闆資訊披露業務備忘錄第10号——重大資産重組媒體說明會

【2016-12-30】深圳證券交易所主機闆上市公司資訊披露公告格式第15号——上市公司業績預告及修正公告格式

【2017-11-02】深圳證券交易所主機闆上市公司資訊披露公告格式第39号——上市公司獲得政府補助公告格式

【2015-06-26】中小企業闆資訊披露業務備忘錄第5号：股權激勵股票期權實施、授予與行權

【2015-06-26】中小企業闆資訊披露業務備忘錄第6号：股權激勵期權自主行權

【2014-11-21】中小企業闆資訊披露業務備忘錄第7号：員工持股計劃

【2016-09-30】中小企業闆資訊披露業務備忘錄第8号：重大資産重組相關事項（2016年9月修訂）

【2016-07-01】中小企業闆資訊披露業務備忘錄第15号：重大資産重組媒體說明會

【2017-11-02】中小闆上市公司資訊披露公告格式第44号：上市公司獲得政府補助公告格式

【2016-09-30】創業闆資訊披露業務備忘錄第13号——重大資産重組相關事項（2016年9月修訂）

【2015-09-14】創業闆資訊披露業務備忘錄第20号——員工持股計劃

【2016-07-01】創業闆資訊披露業務備忘錄第23号——重大資産重組媒體說明會

【2019-10-27】關于釋出上市公司從事畜禽水産養殖業務等8件行業資訊披露指引（2019年修訂）的通知

【2016-11-14】深圳證券交易所行業資訊披露指引第4号——上市公司從事種業、種植業務

【2018-05-11】深圳證券交易所行業資訊披露指引第10号——上市公司從事民用爆破相關業務

【2018-05-11】深圳證券交易所行業資訊披露指引第11号——上市公司從事珠寶相關業務

【2018-05-11】深圳證券交易所行業資訊披露指引第12号——上市公司從事軟體與資訊技術服務業務

【2019-11-03】深圳證券交易所行業資訊披露指引第13号——上市公司從事非金屬建材相關業務

【2019-10-27】關于釋出創業闆上市公司從事影視業務等10件行業資訊披露指引（2019年修訂）的通知

【2019-11-03】關于釋出《深圳證券交易所創業闆行業資訊披露指引第11号——上市公司從事工業機器人産業鍊相關業務》《深圳證券交易所創業闆行業資訊披露指引第12号——上市公司從事內建電路相關業務》《深圳證券交易所創業闆行業資訊披露指引第13号——上市公司從事锂離子電池産業鍊相關業務》的通知

【2018-08-31】關于上市公司指定報刊披露的問題與解答

【2018-11-23】關于釋出《上海證券交易所上市公司高送轉資訊披露指引》的通知

【2018-11-23】關于釋出《深圳證券交易所上市公司資訊披露指引第1号——高比例送轉股份》的通知

【2018-12-28】關于釋出《深圳證券交易所上市公司資訊披露指引第2号——停複牌業務》的通知

【2019-05-10】關于釋出《深圳證券交易所上市公司資訊披露指引第3号——重大資産重組》的通知

【2019-11-03】關于釋出《深圳證券交易所上市公司資訊披露指引第4号——員工持股計劃》的通知

【2020-05-29】關于釋出《深圳證券交易所上市公司資訊披露指引第5号——交易與關聯交易》的通知

【2019-07-12】關于釋出《科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄》第一号至第八号的通知

【2019-07-12】科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄第一号--資訊披露業務辦理指南

【2019-07-12】科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄第二号--資訊報送及資料填報業務指南

【2019-07-12】科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄第三号--日常資訊披露指引

【2019-07-12】科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄第四号--股權激勵資訊披露指引

【2019-07-12】科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄第五号--退市資訊披露指引

【2019-07-12】科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄第六号--業務操作事項

【2019-07-12】科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄第七号--年度報告相關事項

【2019-07-12】科創闆上市公司資訊披露工作備忘錄第八号--融資融券、轉融通相關資訊披露要求

【2020-02-28】關于認真貫徹執行新《證券法》做好上市公司資訊披露相關工作的通知

【2020-02-28】關于認真貫徹執行新證券法 做好上市公司資訊披露相關工作的通知

【2020-04-07】關于做好目前上市公司等年度報告審計與披露工作有關事項的公告

【2020-04-08】關于支援上市公司做好2019年年度報告披露工作的通知

【2020-04-08】關于支援上市公司做好2019年年度報告審計與披露工作的通知

【2020-06-21】關于釋出《深圳證券交易所上市公司業務辦理指南》的通知

十二、新三闆相關法規

（一）綜合類

【2013-12-13】國務院關于全國中小企業股份轉讓系統有關問題的決定

【2019-12-27】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統分層管理辦法》的公告

【2013-12-30】全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）

【2019-12-20】關于修改《非上市公衆公司監督管理辦法》的決定

【2020-03-20】非上市公衆公司重大資産重組管理辦法

【2018-10-26】《非上市公衆公司重大資産重組管理辦法》第十八條、第十九條有關規定的适用意見——證券期貨法律适用意見第14号

【2020-03-20】非上市公衆公司收購管理辦法

【2020-02-19】非上市公衆公司行政許可事項的有關事宜公告

【2017-12-07】全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司管理暫行辦法

【2013-06-17】關于做好申請材料接收工作有關注意事項的通知

【2013-03-19】全國中小企業股份轉讓系統申請材料接收須知

【2013-02-08】關于全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司有關收費事宜的通知

【2013-06-14】關于收取挂牌公司挂牌年費的通知

【2013-12-30】股份公司申請在全國中小企業股份轉讓系統公開轉讓、定向發行股票的審查工作流程

【2020-02-14】關于修訂《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司股票定向發行審查要點》及《全國中小企業股份轉讓系統股票定向發行臨時公告模闆》的通知

【2014-05-27】關于在全國中小企業股份轉讓系統轉讓股票有關證券（股票）交易印花稅政策的通知

【2014-12-29】關于加強挂牌公司日常業務辦理工作管理的通知

【2014-04-23】關于申請挂牌期間公司資訊披露相關問題的通知

【2015-04-20】關于完善新挂牌公司2014年度财務資訊披露的通知

【2014-05-06】關于完善新挂牌公司2013年度财務資訊披露的通知

【2014-08-18】關于做好實施做市轉讓方式有關準備工作的通知

【2014-05-27】常見問題解答（彙總）

【2014-07-25】全國中小企業股份轉讓系統就重大資産重組業務指引答記者問

【2015-03-27】非上市公衆公司監管問答——申報材料公開的相關要求

【2015-07-02】非上市公衆公司監管問答——定向發行（一）

【2015-11-24】非上市公衆公司監管問答——定向發行（二）

【2015-12-17】關于《非上市公衆公司監管問答——定向發行（二）》适用有關問題的通知

【2016-05-27】關于金融類企業挂牌融資有關事項的通知

【2016-12-30】關于對失信主體實施聯合懲戒措施的監管問答

【2018-12-28】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司回購股份實施辦法》的公告

【2020-04-17】公開募集證券投資基金投資全國中小企業股份轉讓系統挂牌股票指引

【2020-06-03】中國證監會關于全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司轉闆上市的指導意見

（二）挂牌業務類

【2013-02-08】全國中小企業股份轉讓系統主辦券商推薦業務規定（試行）

【2020-03-06】關于修改《全國中小企業股份轉讓系統股票挂牌業務操作指南（試行）》的公告

【2020-02-28】關于修改《全國中小企業股份轉讓系統公開轉讓說明書内容與格式指引（試行）》的公告

【2020-01-03】關于修改《全國中小企業股份轉讓系統挂牌申請檔案内容與格式指引》的公告

【2013-12-30】全國中小企業股份轉讓系統主辦券商盡職調查工作指引（試行）

【2013-02-27】已挂牌公司申請書及主辦券商推薦意見模闆

【2013-04-11】全國中小企業股份轉讓系統挂牌協定

【2013-03-14】持續督導協定書

【2013-03-14】推薦挂牌并持續督導協定書

【2014-02-28】董事（監事、進階管理人員）聲明及承諾書

【2020-02-28】關于修改《全國中小企業股份轉讓系統股票挂牌條件适用基本标準指引》的公告

【2016-09-30】全國中小企業股份轉讓系統挂牌業務問答——關于核心工作指引實施若幹問題的解答

【2020-01-03】關于修改《全國中小企業股份轉讓系統股票挂牌審查工作指引》的公告

【2019-03-08】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司申請股票終止挂牌及撤回終止挂牌業務指南》的公告

（三）公司業務類

【2013-12-30】全國中小企業股份轉讓系統優先股業務指引（試行）

【2020-04-24】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統非上市公衆公司重大資産重組業務細則》的公告

【2020-04-24】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司股票停複牌業務實施細則》的公告

【2020-04-24】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司股票停複牌業務指南》的公告

【2020-03-20】非上市公衆公司監管指引第1号——資訊披露

【2013-01-04】非上市公衆公司監管指引第2号——申請檔案

【2013-01-04】非上市公衆公司監管指引第3号——章程必備條款

【2013-12-26】非上市公衆公司監管指引第4号——股東人數超過200人的未上市股份有限公司申請行政許可有關問題的稽核指引

【2017-12-22】全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司資訊披露細則

【2017-12-22】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統創新層挂牌公司年度報告内容與格式指引》及《全國中小企業股份轉讓系統基礎層挂牌公司年度報告内容與格式指引》的公告

【2020-02-28】關于修改《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司半年度報告内容與格式指引（試行）》的公告

【2020-03-20】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第1号——公開轉讓說明書

【2020-03-20】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第2号——公開轉讓股票申請檔案

【2020-01-13】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第3号——定向發行說明書和發行情況報告書（2020年修訂）

【2020-01-13】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第4号——定向發行申請檔案（2020年修訂）

【2020-03-20】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第5号——權益變動報告書、收購報告書、要約收購報告書

【2014-06-23】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第6号——重大資産重組報告書

【2020-03-20】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第7号——定向發行優先股說明書和發行情況報告書

【2020-03-20】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第8号——定向發行優先股申請檔案

【2020-01-13】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第9号——創新層挂牌公司年度報告

【2020-01-13】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第10号——基礎層挂牌公司年度報告

【2020-01-17】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第11号——向不特定合格投資者公開發行股票說明書

【2020-01-17】非上市公衆公司資訊披露内容與格式準則第12号——向不特定合格投資者公開發行股票申請檔案

【2014-04-15】關于全國中小企業股份轉讓系統業務規則涉及新修訂《公司法》相關條文适用和挂牌準入有關事項的公告

【2013-12-30】全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）

【2014-05-06】全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司權益分派業務指南（試行）

【2014-05-06】全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司證券簡稱或公司全稱變更業務指南（試行）

【2014-07-21】全國中小企業股份轉讓系統臨時公告格式模闆

【2020-01-03】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統股票定向發行指南》的公告

【2014-12-31】全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司持續資訊披露業務指南（試行）

【2020-05-22】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統重大資産重組業務指南第1号：非上市公衆公司重大資産重組内幕資訊知情人報備指南》的公告

【2020-05-22】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統重大資産重組業務指南第2号：非上市公衆公司發行股份購買資産構成重大資産重組檔案報送指南》的公告

【2018-10-26】關于釋出《關于挂牌公司股票發行有關事項的規定》等業務規則的公告

【2016-08-08】挂牌公司股票發行常見問題解答（三）——募集資金管理、認購協定中特殊條款、特殊類型挂牌公司融資

【2019-04-19】關于釋出《挂牌公司股票發行常見問題解答（四）——特殊投資條款》的公告

【2016-01-26】挂牌公司資訊披露及會計業務問答（一）——利潤配置設定與公積金轉增股本

【2016-01-26】挂牌公司資訊披露及會計業務問答（二）——發行費用的核算

【2017-03-28】挂牌公司資訊披露及會計業務問答（三）

【2020-02-21】關于修訂《挂牌公司資訊披露及會計業務問答（四）——業績預告、業績快報與簽字注冊會計師定期輪換》的公告

【2018-05-18】挂牌公司資訊披露及會計業務問答（五）——股權質押、當機資訊披露

【2018-10-26】關于釋出《挂牌公司權益變動與收購業務問答》和《挂牌公司重大資産重組業務問答》的公告

【2019-04-12】關于釋出《挂牌公司權益變動與收購業務問答（二）》的公告

【2017-10-17】關于釋出《挂牌公司重大資産重組審查要點》及《挂牌公司重大資産重組在審項目審查進度表》的通知

【2017-11-17】關于釋出《關于在全國中小企業股份轉讓系統挂牌的滬深交易所退市公司重大資産重組監管問答》的公告

【2018-05-03】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統公開轉讓說明書資訊披露指引—醫藥制造公司》《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司資訊披露指引—醫藥制造公司》的公告

【2019-01-04】關于釋出專業技術服務業等四個行業的資訊披露指引的公告

【2019-04-12】關于規範挂牌公司股份回購業務的通知

【2019-06-14】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司要約收購業務指引》的公告

【2019-06-14】關于實施要約回購制度的公告

【2019-12-20】非上市公衆公司資訊披露管理辦法

【2020-01-03】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統股票定向發行規則》的公告

【2020-01-03】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司資訊披露規則》的公告

【2020-01-03】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司治理規則》的公告

【2016-09-18】全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司治理指引第1号——董事會秘書

【2020-04-09】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司治理指引第2号——獨立董事》的公告

【2020-04-09】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司治理指引第3号——表決權差異安排》的公告

【2020-01-19】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統股票向不特定合格投資者公開發行并在精選層挂牌規則（試行）》的公告

【2020-01-19】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統股票向不特定合格投資者公開發行保薦業務管理細則（試行）》的公告

【2020-01-19】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統股票向不特定合格投資者公開發行與承銷管理細則（試行）》的公告

【2020-01-21】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統精選層挂牌審查問答（一）》的公告

【2020-02-28】關于進一步規範挂牌公司籌備公開發行并進入精選層相關資訊披露行為的通知

【2020-02-28】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統股票向不特定合格投資者公開發行并在精選層挂牌與承銷業務實施細則（試行）》的公告

【2020-02-28】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統精選層挂牌審查細則（試行）》的公告

【2020-02-28】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統挂牌委員會管理細則（試行）》的公告

【2020-03-06】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統股票向不特定合格投資者公開發行并在精選層挂牌業務指南1号-申報與審查》的公告

【2020-03-06】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統股票向不特定合格投資者公開發行并在精選層挂牌業務指南2号-發行與挂牌》的公告

【2020-06-19】關于釋出《全國中小企業股份轉讓系統表決權差異安排業務指南》的公告

（四）交易監察類

【2017-12-22】全國中小企業股份轉讓系統股票轉讓細則

【2013-12-30】全國中小企業股份轉讓系統證券代碼、證券簡稱編制管理暫行辦法

【2020-02-21】關于修改《全國中小企業股份轉讓系統股票轉讓方式确定及變更指引》的公告

【2014-04-28】全國中小企業股份轉讓系統交易單元管理辦法（試行）

【2014-04-28】全國中小企業股份轉讓系統交易單元業務辦理指南（試行）

【2014-06-09】全國中小企業股份轉讓系統股票異常轉讓實時監控指引（試行）

【2015-01-07】全國中小企業股份轉讓系統轉讓異常情況處理辦法（試行）

（五）機構業務類

【2013-02-08】全國中小企業股份轉讓系統主辦券商管理細則（試行）

【2014-10-09】全國中小企業股份轉讓系統主辦券商持續督導工作指引（試行）

【2014-06-05】全國中小企業股份轉讓系統做市商做市業務管理規定（試行）

【2013-02-27】證券公司基本情況申報表

【2013-02-27】證券公司參與全國中小企業股份轉讓系統業務協定書

【2013-02-27】證券公司從事推薦業務自律承諾書

【2013-02-27】證券公司從事經紀業務自律承諾書

【2015-10-21】全國中小企業股份轉讓系統主辦券商和挂牌公司協商一緻解除持續督導協定操作指南

【2013-06-14】全國中小企業股份轉讓系統主辦券商相關業務備案申請檔案内容與格式指南

【2014-04-30】全國中小企業股份轉讓系統投資者适當性管理證券賬戶資訊報送業務指南

【2014-06-05】全國中小企業股份轉讓系統做市業務備案申請檔案内容與格式指南

【2015-10-16】全國中小企業股份轉讓系統機構業務問答（一）——關于資産管理計劃、契約型私募基金投資拟挂牌公司股權有關問題

【2016-09-02】全國中小企業股份轉讓系統機構業務問答（二）——關于私募投資基金登記備案有關問題的解答

【2016-09-02】全國中小企業股份轉讓系統機構業務問答（二）——關于私募投資基金登記備案有關問題的解答

（六）投資者服務類

【2019-12-27】關于修改《全國中小企業股份轉讓系統投資者适當性管理辦法》的公告

【2013-02-27】買賣挂牌公司股票委托代理協定

【2013-02-27】《全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司股票公開轉讓特别風險揭示書》必備條款

（七）兩網及退市公司類

【2013-02-08】關于原代辦股份轉讓系統挂牌的兩網公司及交易所市場退市公司相關制度過渡安排有關事項的通知

【2019-09-11】關于修訂《全國中小企業股份轉讓系統兩網公司及退市公司股票轉讓暫行辦法》的公告

【2013-02-08】全國中小企業股份轉讓系統兩網公司及退市公司資訊披露暫行辦法

【2013-07-29】《兩網公司及退市公司股票轉讓委托協定書》參考文本

【2014-05-06】全國中小企業股份轉讓系統兩網公司及退市公司股票分類轉讓變更業務指南（試行）

【2013-07-29】《兩網公司及退市公司股票轉讓風險揭示書》參考文本

【2014-01-08】關于做好挂牌公司、兩網公司和退市公司2013年年度報告披露及其他資訊披露工作有關事項的通知

十三、常用法律、法規、規章及規則

（一）常用法規

【2006-08-27】合夥企業法

【2006-08-27】企業破産法

【2019-03-28】最高人民法院關于适用《中華人民共和國企業破産法》若幹問題的規定（三）

【2016-01-29】高新技術企業認定管理辦法

【2016-06-22】關于修訂印發《高新技術企業認定管理工作指引》的通知

【2016-02-26】國有科技型企業股權和分紅激勵暫行辦法

【2017-07-30】關于修改《外商投資企業設立及變更備案管理暫行辦法》的決定

【2017-08-04】關于進一步引導和規範境外投資方向的指導意見

【2014-02-20】最高人民法院關于修改關于适用《中華人民共和國公司法》若幹問題的規定的決定

【2017-08-25】最高人民法院關于适用《中華人民共和國公司法》若幹問題的規定（四）

【2019-04-28】最高人民法院關于适用《中華人民共和國公司法》若幹問題的規定（五）

【2010-10-28】社會保險法

【1999-01-22】社會保險費征繳暫行條例

【2002-03-24】住房公積金管理條例

【1999-11-25】關于清理收回企業欠繳社會保險費有關問題的通知

【2005-01-10】關于住房公積金管理若幹具體問題的指導意見

【2014-01-24】勞務派遣暫行規定

【2018-01-10】排污許可管理辦法（試行）

【2018-11-22】印發《關于對社會保險領域嚴重失信企業及其有關人員實施聯合懲戒的合作備忘錄》的通知

【2019-08-26】土地管理法（2020年1月1日起施行）

【2019-01-01】農村土地承包法

【2004-08-28】票據法

【2019-03-15】外商投資法

【2019-12-31】外商投資法實施條例

（二）國有資産管理

【2008-10-28】中華人民共和國企業國有資産法

【2003-05-27】企業國有資産監督管理暫行條例

【2005-08-25】企業國有資産評估管理暫行辦法

【2005-08-29】關于印發《企業國有産權無償劃轉管理暫行辦法》的通知

【2009-02-16】企業國有産權無償劃轉工作指引

【2012-04-12】國家出資企業産權登記管理暫行辦法

【2020-01-03】關于印發《有限合夥企業國有權益登記暫行規定》的通知

【2015-10-25】國務院關于改革和完善國有資産管理體制的若幹意見

【2016-06-24】企業國有資産交易監督管理辦法

【2008-09-16】關于規範國有企業職工持股、投資的意見

【2009-03-24】關于實施《關于規範國有企業職工持股、投資的意見》有關問題的通知

【2019-11-08】關于印發《中央企業混合所有制改革操作指引》的通知

【2019-11-11】關于進一步做好中央企業控股上市公司股權激勵工作有關事項的通知

（三）私募投資基金

【2014-01-17】關于釋出《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》的通知

【2014-08-21】私募投資基金監督管理暫行辦法

【2015-01-21】私募基金登記備案相關問題解答（一）

【2015-01-21】私募基金登記備案相關問題解答（二）

【2015-01-21】私募基金登記備案相關問題解答（三）

【2015-01-21】私募基金登記備案相關問題解答（四）

【2015-01-21】私募基金登記備案相關問題解答（五）

【2015-04-02】私募基金登記備案相關問題解答（六）

【2015-11-24】私募基金登記備案相關問題解答（七）

【2016-03-18】私募基金登記備案相關問題解答（八）

【2016-05-13】私募基金登記備案相關問題解答（九）

【2016-06-30】私募基金登記備案相關問題解答（十）

【2016-09-06】私募基金登記備案相關問題解答（十一）

【2016-11-23】私募基金登記備案相關問題解答（十二）

【2017-03-31】私募基金登記備案相關問題解答（十三）

【2017-11-03】私募基金登記備案相關問題解答（十四）

【2018-08-29】私募基金登記備案相關問題解答（十五）

【2016-04-22】私募投資基金募集行為管理辦法

【2017-03-01】私募投資基金服務業務管理辦法（試行）

【2017-06-02】私募基金監管問答——關于首發企業中創業投資基金股東的認定标準

【2019-05-29】私募基金監管問答——關于享受稅收政策的創業投資基金标準及申請流程

【2018-03-27】關于進一步加強私募基金行業自律管理的決定

【2018-03-30】關于釋出《私募投資基金非上市股權投資估值指引(試行)》的通知

（四）個人所得稅

【2018-08-31】個人所得稅法

【2018-12-18】個人所得稅法實施條例

【2009-12-31】關于個人轉讓上市公司限售股所得征收個人所得稅有關問題的通知

【2010-05-31】關于進一步加強高收入者個人所得稅征收管理的通知

【2010-11-10】關于個人轉讓上市公司限售股所得征收個人所得稅有關問題的補充通知

【2012-11-16】關于實施上市公司股息紅利差别化個人所得稅政策有關問題的通知

【2019-07-12】關于繼續實施全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司股息紅利差别化個人所得稅政策的公告

【2014-12-07】關于釋出《股權轉讓所得個人所得稅管理辦法（試行）》的公告

【2015-03-30】關于個人非貨币性資産投資有關個人所得稅政策的通知

【2015-09-07】關于上市公司股息紅利差别化個人所得稅政策有關問題的通知

【2015-10-23】關于将國家自主創新示範區有關稅收試點政策推廣到全國範圍實施的通知

【2015-11-16】國家稅務總局關于股權獎勵和轉增股本個人所得稅征管問題的公告

【2017-04-28】關于創業投資企業和天使投資個人有關稅收試點政策的通知

【2018-11-30】關于個人轉讓全國中小企業股份轉讓系統挂牌公司股票有關個人所得稅政策的通知

【2018-12-27】關于個人所得稅法修改後有關優惠政策銜接問題的通知

【2019-01-10】關于創業投資企業個人合夥人所得稅政策問題的通知

（五）其他法規

【2013-02-07】關于證券公司參與區域性股權交易市場業務規範

【2016-12-12】證券期貨投資者适當性管理辦法

【2020-04-27】關于釋出《深圳證券交易所創業闆投資者适當性管理實施辦法（2020年修訂）》的通知

【2017-05-03】區域性股權市場監督管理試行辦法

【2020-03-20】證券交易所管理辦法

【2018-03-08】關于修改《中國證券監督管理委員會行政許可實施程式規定》的決定

【2018-07-10】《中國證券監督管理委員會行政許可實施程式規定》第十五條、第二十二條有關規定的适用意見——證券期貨法律适用意見第13号

【2018-03-23】證券公司投資銀行類業務内部控制指引

【2018-04-27】關于規範金融機構資産管理業務的指導意見

【2018-10-22】證券期貨經營機構私募資産管理業務管理辦法

【2018-04-28】外商投資證券公司管理辦法

【2018-06-27】關于加強證券公司在投資銀行類業務中聘請第三方等廉潔從業風險防控的意見

【2018-06-27】證券期貨經營機構及其從業人員廉潔從業規定

【2010-04-06】國務院關于進一步加強淘汰落後産能工作的通知

【2013-10-06】國務院關于化解産能嚴重過剩沖突的指導意見

【2017-03-09】關于利用綜合标準依法依規推動落後産能退出的指導意見

【2011-04-29】軍工涉密業務咨詢服務安全保密監督管理辦法（試行）

【2019-07-05】證券公司股權管理規定

【2019-07-05】關于實施《證券公司股權管理規定》有關問題的規定

【2019-10-30】産業結構調整指導目錄（2019年本）

十四、證券服務機構

【2012-01-21】關于會計師事務所從事證券、期貨相關業務有關問題的通知

【2008-05-08】關于從事證券期貨相關業務的資産評估機構有關管理問題的通知

【1996-07-29】關于上市公司聘用、更換會計師事務所（審計事務所）有關問題的通知

【2003-10-08】關于證券期貨審計業務簽字注冊會計師定期輪換的規定

【2007-06-11】最高人民法院關于審理涉及會計師事務所在審計業務活動中民事侵權賠償案件的若幹規定

【2007-03-09】律師事務所從事證券法律業務管理辦法

【2007-11-20】證券期貨法律适用意見[2007]第2号——《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》第十一條有關規定的适用意見

【2013-08-19】中華全國律師協會律師辦理國有企業改制與相關公司治理業務操作指引

【2010-04-08】律師和律師事務所違法行為處罰辦法

（一）資信評級

【2016-07-02】資産評估法

【2007-08-24】證券市場資信評級業務管理暫行辦法

【2012-03-19】證券資信評級機構執業行為準則

【2016-05-13】資信評級機構從事證券市場資信評級業務行政許可稽核問答（一）

【2016-05-20】資信評級機構從事證券市場資信評級業務行政許可稽核問答（二）

【2016-06-24】關于修訂《證券市場資信評級機構評級業務實施細則（試行）》部分條款的決定

【2019-11-26】信用評級業管理暫行辦法

十五、财務會計等相關規定

（一）企業會計準則及解釋

【2014-07-23】企業會計準則——基本準則

【2006-02-15】企業會計準則第1号——存貨

【2014-03-13】企業會計準則第2号——長期股權投資

【2006-02-15】企業會計準則第3号——投資性房地産

【2006-02-15】企業會計準則第4号——固定資産

【2006-02-15】企業會計準則第5号——生物資産

【2006-02-15】企業會計準則第6号——無形資産

【2019-05-09】關于印發修訂《企業會計準則第7号——非貨币性資産交換》的通知

【2006-02-15】企業會計準則第8号——資産減值

【2014-01-27】企業會計準則第9号——職工薪酬

【2006-02-15】企業會計準則第10号——企業年金基金

【2006-02-15】企業會計準則第11号——股份支付

【2019-05-16】關于印發修訂《企業會計準則第12号——債務重組》的通知

【2006-02-15】企業會計準則第13号——或有事項

【2006-02-15】企業會計準則第14号——收入

【2017-07-05】關于修訂印發《企業會計準則第14号——收入》的通知（自2018年1月1日開始執行）

【2006-02-15】企業會計準則第15号——建造合同

【2017-05-10】企業會計準則第16号——政府補助

【2006-02-15】企業會計準則第17号——借款費用

【2006-02-15】企業會計準則第18号——所得稅

【2006-02-15】企業會計準則第19号——外币折算

【2006-02-15】企業會計準則第20号——企業合并

【2006-02-15】企業會計準則第21号——租賃

【2018-12-07】财政部關于修訂印發《企業會計準則第21号——租賃》的通知

【2006-02-15】企業會計準則第22号——金融工具确認和計量

【2017-03-31】關于印發修訂《企業會計準則第22号——金融工具确認和計量》的通知

【2006-02-15】企業會計準則第23号——金融資産轉移

【2017-03-31】關于印發修訂《企業會計準則第23号——金融資産轉移》的通知

【2006-02-15】企業會計準則第24号——套期保值

【2017-03-31】關于印發修訂《企業會計準則第24号——套期會計》的通知

【2006-02-15】企業會計準則第25号——原保險合同

【2006-02-15】企業會計準則第26号——再保險合同

【2006-02-15】企業會計準則第27号——石油天然氣開采

【2006-02-15】企業會計準則第28号——會計政策、會計估計變更和差錯更正

【2006-02-15】企業會計準則第29号——資産負債表日後事項

【2014-01-26】企業會計準則第30号——财務報表列報

【2006-02-15】企業會計準則第31号——現金流量表

【2006-02-15】企業會計準則第32号——中期财務報告

【2014-02-17】企業會計準則第33号——合并财務報表

【2006-02-15】企業會計準則第34号——每股收益

【2006-02-15】企業會計準則第35号——分部報告

【2006-02-15】企業會計準則第36号——關聯方披露

【2014-06-20】企業會計準則第37号——金融工具列報

【2017-05-02】關于印發修訂《企業會計準則第37号——金融工具列報》的通知（自2018年1月1日開始執行）

【2006-02-15】企業會計準則第38号——首次執行企業會計準則

【2014-01-26】企業會計準則第39号——公允價值計量

【2014-02-17】企業會計準則第40号——合營安排

【2014-03-27】企業會計準則第41号——在其他主體中權益的披露

【2017-04-28】企業會計準則第42号——持有待售的 非流動資産、處置組和終止經營

【2007-11-16】企業會計準則解釋第1号

【2008-08-07】企業會計準則解釋第2号

【2009-06-11】企業會計準則解釋第3号

【2010-07-14】企業會計準則解釋第4号

【2012-11-05】企業會計準則解釋第5号

【2014-01-17】企業會計準則解釋第6号

【2015-11-04】企業會計準則解釋第7号

【2015-12-16】企業會計準則解釋第8号

【2017-06-12】企業會計準則解釋第9号——關于權益法下投資淨損失的會計處理

【2017-06-12】企業會計準則解釋第10号——關于以使用固定資産産生的收入為基礎的折舊方法

【2017-06-12】企業會計準則解釋第11号——關于以使用無形資産産生的收入為基礎的攤銷方法

【2017-06-12】企業會計準則解釋第12号——關于關鍵管理人員服務的提供方與接受方是否為關聯方

【2019-12-10】關于印發《企業會計準則解釋第13号》的通知

【2014-03-17】金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定

【2019-04-30】關于修訂印發2019年度一般企業财務報表格式的通知

【2019-09-19】關于修訂印發合并财務報表格式（2019版）的通知

【2019-12-31】會計準則實務問與答

（二）國務院及财政部、國稅總局相關規定

【2017-11-04】會計法

【2019-01-07】企業所得稅法

【2019-04-23】企業所得稅法實施條例

【2000-06-21】企業财務會計報告條例

【2006-12-04】企業财務通則

【2009-03-13】關于非上市公司購買上市公司股權實作間接上市會計處理的複函

【2009-04-30】關于企業重組業務企業所得稅處理若幹問題的通知

【2010-07-26】企業重組業務企業所得稅管理辦法

【2014-05-27】關于轉讓優先股有關證券（股票）交易印花稅政策的通知

【2014-12-25】關于促進企業重組有關企業所得稅處理問題的通知

【2014-12-31】關于非貨币性資産投資企業所得稅政策問題的通知

【2015-05-08】關于非貨币性資産投資企業所得稅有關征管問題的公告

【2015-05-27】關于資産（股權）劃轉企業所得稅征管問題的公告

【2015-06-24】關于企業重組業務企業所得稅征收管理若幹問題的公告

【2011-02-18】關于納稅人資産重組有關增值稅問題的公告

【2016-12-03】增值稅會計處理規定

【2015-02-02】關于企業改制重組有關土地增值稅政策的通知

【2015-03-31】關于進一步支援企業事業機關改制重組有關契稅政策的通知

【2017-11-08】關于研發費用稅前加計扣除歸集範圍有關問題的公告

【2019-01-28】關于印發《永續債相關會計處理的規定》的通知

【2019-03-20】關于深化增值稅改革有關政策的公告

（三）證監會、證券業協會及交易所相關規定

【2009-02-17】關于印發《上市公司執行企業會計準則監管問題解答》[2009年第1期]的通知

【2009-02-23】關于印發《上市公司執行企業會計準則監管問題解答》[2009年第2期]的通知

【2009-04-14】關于印發《上市公司執行企業會計準則監管問題解答》[2009年第3期]的通知

【2010-06-23】關于印發《上市公司執行企業會計準則監管問題解答》[2010年第1期]的通知

【2011-01-04】關于印發《上市公司執行企業會計準則監管問題解答》[2011年第1期]的通知

【2011-08-15】關于印發《上市公司執行企業會計準則監管問題解答》[2011年第2期]的通知

【2012-08-01】上市公司執行企業會計準則監管問題解答[2012年第1期]

【2013-06-18】關于印發《上市公司執行企業會計準則監管問題解答》[2013年第1期]的通知

【2013-12-31】關于做好上市公司2013年年度報告工作的通知

【2015-05-19】會計監管風險提示第1号—政府補助

【2015-05-19】會計監管風險提示第2号—通過未披露關聯方實施的舞弊風險

【2015-05-19】會計監管風險提示第3号—審計項目複核

【2015-05-19】會計監管風險提示第4号——首次公開發行股票公司審計

【2015-05-19】會計監管風險提示第5号——上市公司股權交易資産評估

【2017-06-05】會計監管風險提示第6号——新三闆挂牌公司審計

【2017-06-05】會計監管風險提示第7号——輕資産類公司收益法評估

【2018-11-16】會計監管風險提示第8号——商譽減值

【2017-12-28】資本市場主體全面實施新審計報告相關準則有關事項的公告

【2018-09-07】關于釋出《證券公司金融工具估值指引》等三項指引的通知

【2019-03-29】關于印發《科創闆創新試點紅籌企業财務報告差異調節資訊和補充财務資訊審計指引》的通知

【2017-12-25】中國證監會會計部2017年會計監管協調會——具體會計問題監管口徑