這部電影講述的是一個男孩的成長故事，大海經曆了家庭父母的更疊，原本完整的家庭變得支離破碎，他也不情願地選擇回到父親的家鄉，在日本，一個叫虛無主義捕魚的漁業是很受歡迎的地方，大海很多，海洋生物更危險，說這是因為大海的祖母太好了，吃不到人類魚傷害了他們的生命， 從此全家，尤其是爺爺對人魚充滿了抱怨，讓家裡的年輕人不準出海捕魚，靠近這個危險區域，為大海擋住焦點的對象。
這裡的人認為美人魚是可怕的生物，在大海和露水中才知道美人魚對音樂的節奏感興趣，一旦有人唱歌就會把所有的美人魚都吸引出來。而大海愛上音樂，他陶醉于音樂，自己的音樂深受廣大網友的喜愛。在學生們的堅持下，他們無奈地被邀請加入樂隊。知道樂隊每次都會在美人魚島上排練，他覺得這是一個挑戰，如果他能吸引美人魚，節奏就足夠好了。
大海的加入帶來了新鮮的力量，三隻年輕的火焰來到了美人魚島，沒有人知道他們去了哪裡，這是他們的秘密。彩排走的歌唱水準有些欠缺，海坦言，得到的是生氣的走走，尴尬的三個人難以讓練習繼續下去，在糾結中等待着一首優美的歌聲來了，打破了短暫的沉默。大海之心說：是我想要的那種感覺。大海興奮地跳了起來，他受到音樂的啟發，試圖和郭夫一起重演。
一天結束的時候，兩人回到船上，看到依然憤怒的步伐，正準備劃船回家，沒有遇到漁夫釣魚。大海的心髒準備接受批評，突然，一朵強大的水花出現在了撞倒船體的現場。令人驚訝的是，他們安全回家了，是美人魚幫助了他們。露是一條人魚，她是一個善良的美人魚女孩，她也熱愛音樂，遇見大海後發展成為樂隊成員。海完全信任陸，也在她的幫助下變得開朗樂觀。
陸終究是人魚，人魚總是和人不一樣，她的尾巴很容易在地方被發現，每次大海都會盡力幫她躲好。露出尖尖的牙齒，突出的尖峰讓人看起來很吓人，是以人們說美人魚可以吃人。她還不能在陽光和光線下移動，是以她經常在晚上出來。露從來都不想傷害任何人，她隻想和大家相處融洽，這就是她一直想做的事情。有一次，小狗拼命想從籠子裡逃出來，陸松開了籠子，松開了束縛，重獲自由。
她與大海一起過着充實的生活，她想和每個人一起生活。在樂隊的幫助下，陸炳第一次成功完成了她的表演，她登上舞台，唱歌跳舞。不知不覺暴露了自己的尾巴，這一幕拍攝了視訊錄制，瘋狂轉載，流浪的爺爺邀請記者采訪，他們甚至要求說出她的真實身份，在現實中，大海想到用謊言來保護她，他說那隻是一套美人魚的衣服，并不是每個人都看到了傳說中的美人魚。爺爺為了證明真相還建了一個美人魚公園，表面上是為了讓更多的人接受，但真的想設定更多的錢，陸珞被邀請參加節目，但大海不同意。
美人魚露水很有名，大多數人都來為她看秀。在第二場公園演出中，盧帶來了獲救的狗魚，舞台燈光效果讓他們深感不舒服，一個大水池的出現讓演出順利進行，借助泳池發揮了遊泳的技巧。在海邊看到盧危險，沖下觀衆去幫她，卻被從業人員攔住了。在一連串的事故中，海面走開了，鄉下老公找了兩個人，突然她發現原來的表演對于另外三個人來說，很不适合一些混淆的事故失誤，讓整個場景溢出來。
在影片的最後，小鎮處于前所未有的危險之中，在一系列的救援中，它終于回到了過去。美人魚的出現和幫助讓大家對原本的恐懼發生了變化，萬物都有善惡，不能一般地讨論。如果沒有盧和父親現在就沒有村民，熱愛音樂沒有錯，我們對美人魚有了新的認識。
影片結尾，曼魚對奶奶和再次被殺的情人的刻闆印象，他還年輕，不同的是他變成了美人魚，他向情人解釋了原因，咬了奶奶的脖子，她也變成了美人魚，他們擁抱在一起。美人魚鋒利的牙齒不是傷害人的武器，而是另一種賦予生命的可能性。不僅他們，海的祖母也以美人魚般的和海的爺爺團聚，各種懷念入心，他們手牽手迎來了明天的陽光。我們愛的人并沒有消失，他們隻是美人魚。