公司銀行賬戶管理辦法（修訂版）

第一章 總 則

第一條 為進一步加強公司資金管控水準，提高資金使用效率和收益水準，規範所屬公司銀行賬戶管理，保證公司資金安全，避免多頭開戶，減少閑置賬戶，依照《公司财務通則》《人民币銀行結算賬戶管理辦法》等法律法規和公司現行制度規定，結合公司實際情況，特制定本辦法。

第二條 适用本辦法的公司為公司所屬各級控股公司，包括各級控股子公司設立的各級分子公司。

第三條 本辦法所指銀行賬戶為各公司以公司法人名義在商業銀行或其他非銀行金融機構開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶、數字化人民币賬戶。

第二章 管理原則

第四條 嚴格控制開戶數量。所屬公司除基本戶、住房公積金、稅戶等國家規定必須開立的專戶和有投資、融資等公司專項用途的銀行賬戶外，嚴格控制新增開戶。

第五條 逐漸清理備援存量銀行賬戶。所屬公司應當進-步優化合作金融機構，對已無實際合作的銀行賬戶予以及時清理。

第六條 逐漸實作合作金融機構的相對集中。條件成熟的前提下，公司将逐漸集中所屬公司合作金融機構，充分利用金融機構資金管理工具，通過資訊化手段實作公司資金整體線上監控運作。

第七條 公司銀行賬戶的開立、變更、使用和撤銷應當符合國家法律法規規定，嚴禁公司開立個人賬戶辦理公司業務。嚴禁出租和轉讓銀行賬戶，或将規定用途銀行賬戶挪作他用。

第八條 公司銀行賬戶的開立須按照規定履行審批手續。公司銀行賬戶的增減變動情況應定期向公司财務職能部門統一備案。

第三章 銀行賬戶的審批備案

第九條 公司各級控股公司開立銀行賬戶實行審批管理。二級公司開立銀行賬戶由公司審批，三級及非二級公司開立銀行賬戶經二級主管公司稽核後報公司審批，下級公司經準許後方可辦理開戶手續。

公司開立銀行賬戶應完成内部審批流程，由公司主要上司審批，并填報《公司銀行賬戶開戶審批表》，連同公司内部審批資料-并報送至上級主管公司審批。

第十條 公司銀行賬戶資訊變更及賬戶撤銷事項，按公司内部審批流程報至财務管理職能部門準許後，即可自行辦理。

第十一條 各級公司應定期上報銀行賬戶資訊變更及增減變動情況。各級公司應于每季度終了15日内，填報《公司銀行賬戶備案表》，上報至公司總部備案，二級主管公司負責本公司所屬公司彙總上報備案。

第四章 賬戶的開立、變更和撤銷

第十二條 各級公司申請開立銀行賬戶時，須送出經本機關财務負責人和機關負責人審批的書面申請。申請書(附件1)需載明拟開戶銀行、開戶原因、賬戶性質以及賬戶使用時間等必要事項，并根據所要開立賬戶的不同用途提供相應附件材料。

第十三條 各級公司送出銀行賬戶開立申請，須經公司資金賬戶管理職能部門初審、分管财務副總或财務總監稽核，報總公司财務職能部門審批後方可開立。分公司及項目部原則上不得開立收入賬戶，其取得的所有款項全部彙入公司指定收款賬戶。

第十四條 允許在直聯銀行開立賬戶的機關，賬戶開立時須向銀行辦理授權中冶集團财務公司查詢手續。其中，在當地建設銀行、交通銀行、中國銀行開立賬戶的機關，賬戶開立後，還須納入公司資金營運網絡系統，實行資金收支兩條線管理。

第十五條 銀行賬戶開立後，必須在三個工作日内，将銀行賬戶備案表(附件2)、銀行開戶申請書、開戶許可證和印鑒卡等相關資料的影印件報公司資金部備案，上述資料的原件由本機關按财務檔案資料歸檔管理。

第十六條 各級公司銀行賬戶的賬号發生變更後，必須在三個工作日内，向公司資金部履行備案手續。

第十七條 凡已撤銷的銀行賬戶必須于撤銷後三個工作日内将銀行賬戶撤銷申請書、銀行餘額轉出憑證的原始單據等相關資料影印件報公司資金部備案，上述資料的原件由本機關按财務檔案資料歸檔管理。

第十八條 各級公司除銀行基本賬戶外，其他賬戶應定期清理。對一個月無使用記錄的應查明原因，确無收支業務的必須及時辦理賬戶撤銷手續。

第五章 賬戶的使用與管理

第十九條 各級公司必須加強對銀行賬戶的日常管理，明确專人負責賬戶管理工作，建立完整的賬戶管理檔案。

第二十條 各級公司不得出租、出借、轉讓銀行賬戶或辦理與公司經營無關的業務:不得違反國家有關規定支取現金。

第二十一條 銀行賬戶預留印鑒不得集中一人保管和使用，收款收據保管人不得負責保管财務專用章。銀行預留印鑒及印鑒保管人變更時，須填寫銀行賬戶備案表，報公司總部财務管理職能部門備案。

第二十二條 公司總部未來可與金融機構合作，啟動零餘額賬戶管理。所屬分、子公司取得的所有款項必須于當日直接彙入公司總部的收入專用賬戶，不得坐支或存入個人銀行卡。

第二十三條 公司總部建立财務結算管理中心，統一負責各級公司的對外付款業務支付。

條件成熟時，開發資金管理系統，進行集中支付。

不能通過資金管理系統支付的工資、稅金、報帳等款項可由各級公司的基本賬戶進行支付。

第二十四條 各級公司之間的資金結算業務，必須通過内部賬戶轉賬完成。

第二十五條 各級公司保證金賬戶、納稅專戶、農民工工資及授信、融資等專用賬戶隻能用于辦理各項專用資金的收付，不得進行結算業務資金的收支。

第六章 賬戶的檢查和報告

第二十六條 銀行賬戶月報和季報相結合管理制度。

（一）月報管理。各級公司每月編制銀行賬戶台賬，于次月5日前上報公司總部。

（二）季報管理。各級公司在申報季度财報時，同時上報季度銀行賬戶台賬。

第二十七條 公司總部定期或不定期地檢查各級公司銀行賬戶的開立、使用、變更、撤銷等管理工作，凡未按規定執行的，視情節輕重，通報批評或追究相關人員的責任。

第七章 資金賬戶檔案管理

第二十八條 資金賬戶設立時檔案内容包括：合同、開戶許可證、預留印鑒表、開立申請書。

賬戶開設完成後，應将開設賬戶銀行退回的資料掃描歸檔。

第二十九條 公司網銀支付U盾支付人員、稽核人員備案審查，辦理完成後應将U盾密碼、使用人員交接資料進行登記并進行掃描電子存檔備案。

第三十條 電子檔案名的命名規範

銀行賬戶-合同（開戶許可證，預留印鑒，開立申請書，U盾登記，U盾支付交接，U盾稽核交接，賬戶台賬、賬戶報表）-機關簡稱-日期

第八章 附 件

第三十一條 本辦法是公司的内部規章，僅适用于公司内部的資金管理。

第三十二條 任何機關和個人未經公司的書面同意而援引本規定作為訴訟或仲裁證據的行為是無效的，公司均不予認可。

第三十三條 本辦法經總經理辦公會稽核後，自印發之日起開始執行。