电子发票的重复报销一直是一个老大难的问题，近期，电子税务局又上线了新功能，帮助纳税人避免重复报销！
01
电子税务局上线新功能！
防止电子发票重复报销！
近期，纳税人 电子税务局上线了【发票 入账标识】的功能，帮助纳税人解决重复报销的问题。
哪些发票可以使用【发票入账标识】？
2017年1月1日之后开具的发票，且不属于以下情形的，可以使用【发票入账标识】功能进行标识：
（1）异常增值税扣税凭证；
（2）已作废的发票；
（3）之前入账的发票；
（4）其他。
电子发票服务平台税务数字账户目前支持单张、批量、清单导入等入账标识方式，其中清单入账需要下载模板，并按照模板格式录入相关发票信息后导入进行入账标识操作。
电子税务局这一功能，不仅能避免用Excel登记备查簿记录易丢失的缺点，也能解决部分企业购买相应的发票登记系统的需求！
具体的操作流程，见本文章第三部分内容。
02
避免重复报销！
全电发票的贴心设计
除了上述最新上线的【发票入账标识】，全电发票在最初设计的时候，就增加了“下载次数”，预防重复报销的问题。
我们在下载全电发票的时候，可以看见【下载次数】。一般来说，如果下载次数是1的话，那么说明这个发票没有重复入账，但是如果下载次数大于1，就需要引起关注了。
当然，这种方法也并不绝对，奈不住有心人会PS下载次数。
除了上面 这个小设计，全电发票还有以下6项贴心的小设计，方便纳税人的工作。下面跟小编一起来看一下吧：
一、取消了发票专用章
之前总是有小伙伴搞不清楚，发票盖错章怎么办？盖的不清楚能不能重新盖一个？对于这个问题，统统不用担心了！因为全电发票没有发票章！
二、取消了“收款人”和“复核”，“开票人”采用实名制
“收款人”、“复核”、“开票人”能不能是同一个人？“开票人”能不能是管理员？这两个问题也已经成为过去式了。
现在全电发票只保留了“开票人”，并且，全电发票是实名登录电子税务局开具，也就是说，这里默认的是实际开票人的真实姓名，无法修改。
当然，如果我们真的收到一张“开票人”是“管理员”的发票，要么是PS的，要么他真的叫“管理员”。
三、买卖双方信息简化，仅保留“名称”和“纳税人识别号”
对于“地址、电话”“开户行及账号”这两个信息，又长又易变，导致我们在开具发票的时候，一不小心很容易打错一个字或者一个数。尤其是在开具增值税专用发票多的时候，客户的要求很严格，一旦开错只能作废重开。
全电发票则从根本上解决了这个问题：删除！买卖双方的信息只需要填写“名称”和“纳税人识别号”即可。
四、“备注栏”设置必填信息
目前来说，有10种发票明确规定要填写备注栏：建筑服务、货物运输服务、销售预付卡、铁路运输企业提供货物运输服务、销售出租不动产、销售软件、差额征税、保险代收车船税、生产企业委托综服企业代办出口退税、纳入试点的网络平台道路货物运输企业为符合条件的货物运输业小规模纳税人（会员）代开增值税专用发票。
我们在开票时，是否要备注，以及要备注什么内容，目前的开票系统并不会提示。
全电发票为了解决这一问题，将一些需要备注的信息设置为必填项，这样，纳税人就再也不用担心要不要备注，怎么备注的问题了。并且，对于那些虽未明确要备注，但是想要备注的额纳税人，提供了一个相当大的备注栏，再也不用担心备注栏不够用了！
比如我们开具货物运输服务时，进入开票界面，在【特定业务】中选择【货物运输服务】。
对于货物运输服务，【运输工具种类】【运输工具牌号】【起运地】【到达地】【运输货物名称】等属于必填项，全部填写完成后，才能开票，并且展示在发票上。最终发票样式如下：
五、去介质，无需纸质发票
全电发票是电子发票的一种，因此不需要特定的纸质发票来打印。因此对于很多强迫症小伙伴来说，不用再纠结打印出来多的发票压线等问题了！
并且全电发票已经取消了“密码区”！这个打印压线的重灾区也不再是问题了！
六、取消发票“联次”
实务中，很多情况下会把发票弄丢，而一旦弄丢，处理起来就很麻烦。
（1）专票、机动车销售统一发票丢失
（2）普票丢失
全电发票不再设置“联次”，并且是“电子版”，再也不用担心纸质发票丢失的问题了！
03
四步搞定！
【发票入账标识】操作攻略
第一步：
登录电子税务局，点击【我要办税】——【税务数字账户】，跳转至电子发票服务平台税务数字账户应用。
第二步：
点击【发票入账标识】，选择“发票”页签，选择相应查询条件后，点击【查询】。
第三步：
根据查询条件展示对应发票信息,勾选需入账的发票信息，可对入账状态和入账时间进行维护，入账状态分为“已入账（企业所得税税前扣除）”“已入账（企业所得税不扣除）”。
第四步：
勾选入账状态和入账时间后，点击【提交入账】按钮,系统弹出入账确认框，选中【确认】按钮，完成发票入账操作。
温馨提示：
如果发票数量较多，可以使用批量导入功能，填写相应的模板后，直接导入即可。
万一不小心把入账状态选错了要怎么修改呢？
如果需要调整或者撤销入账状态，先查询出相关已入账发票，重新选择入账状态后，再点击【入账调整】。
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