本文深入探讨了現代支付系統中的“四段式對賬”機制，詳細解釋了賬務資料、支付資料、清算資料和結算資料之間的核對關系及其重要性。閱讀本文，你将全面了解支付對賬的核心邏輯和實施細節，希望對你有所幫助。
無論在哪套體系裡，對賬體系都是非常重要的一環，而且是一環扣一環
同一筆交易，在一個機構内部會産生多套資料，這些資料之間存在核對關系，他們的核對關系，可以稱為”四段式對賬“
什麼是”四段式對賬“，這裡的四段指的是”四段資料”，”四段式對賬“就是指這四段資料的互相核對，如下圖
一、有哪四段資料
四段資料即“賬務資料、支付資料、清算資料、結算資料”，這是對賬的核心資料，他們之間存在如下的相生關系
從下面這張圖中可以更清晰的看出來交易驅動支付和賬務，支付驅動管道，管道自身生成清算記錄和結算記錄
隻不過這裡要清楚這樣一個問題，交易在驅動賬務過程中經過了“計費”，也就是商戶手續費、以及通道成本費用，那麼這兩部分費用原則上至少要在資金對賬環節參與核對，甚至在明細核對環節也可以參與核對，具體看開頭推薦到“對賬長文”
回頭看這四段資料，如何标記這四段資料，也就是可以通過一個标記方法，輕松識别是什麼資料，比如你可以把賬務資料叫張三，支付資料叫李四，管道資料叫王五，管道結算資料叫老六
但是，這樣做很明顯并不太好用于交流和系統之間的資料傳遞
還有一種方法就是通過一組數字編碼實作，同時，同一段資料，如支付資料，又存在支付、退款、打款、打款退回等子類，那麼至少在編碼上可以實作多元度的分類，先看兩個編碼設計例子
1）就像國家一級科目編号一樣
- 資産類：1001是庫存現金，1002是銀行存款
- 負債類：2001是短期借款
- 所有者權益類：4001是實收資本，4002是資本公積
2）同樣看二代系統對業務編碼的設計規則
通過這樣的規則，就得到了下面的業務編碼
3）資料段編碼設計
受上述編碼設計的啟發，我們也可以這麼來編排各段資料，這樣就得到了四段資料的編碼規則
根據實際業務種類例如收款、退款、打款、打款退回，分别配置設定各段資料的編碼（圖中234段資料，第一位改成對應段數）
這樣的話，四段資料就确定了
基于這樣的思路，如果有了更多業務，或者新的資料種類，可以繼續增加到5段資料，6段資料，7段資料，8段資料……
二、四段資料就會産生三組核對
前面我們介紹了4段資料，那麼根據他們相生關系，就可以産生三段核對關系
1）賬務對賬
這是支付記錄和賬務記錄的核對，確定所有商戶發起的支付請求，都完成的賬務記錄，因為商戶結算是基于賬務資料進行的，是以隻有保證支付到賬務的資料維持一緻，那麼給商戶的結算才能正确
賬務對賬的含義是：我的支付記錄是不是都入賬了
2）交易對賬
是平台的支付記錄與管道的支付記錄（管道清算資料）的核對，這一環節是確定我這邊記錄的支付情況，與管道的支付清算是一緻的，從原理上支付是平台發起的，但支付處理結果是有管道通知的，這兩邊要保持一緻
那麼交易對賬的含義就是：我的記錄和管道的記錄是否一緻
3）資金對賬
平台向管道送出了支付請求，管道生成了管道自身的支付記錄，也就是平台拿到的清算檔案，有的也叫“交易記錄”，即平台的“應收應付”
管道最終會基于清算記錄做向平台的資金結算
那麼資金對賬的含義是：管道應該結給我的錢，是不是都結算了？
這裡給大家提出一個面試題：賬務資料結算至商戶結算戶以後，那麼這一步搬運也是有可能産生差錯的，你打算怎麼辦？
三、衍生出3套差錯
有對賬就有差錯，也就是對不平，兩份資料存在不一緻，你有我沒有，我有你沒有，你有我有就是不一樣，狀态不一樣、金額不一樣等
既然我們有4段資料，3段核對，那必然就會産生3套差錯
1）賬務差錯——多入或者少入
即賬務資料和支付資料核對出現的不一緻，也就是沒有正确入賬的資料，少入賬商家不答應，多入賬平台太委屈
是以，公平起見，是多少就是多少，一分不多，一分不少
2）交易差錯——對平、單邊或者錯賬
即平台支付資料與管道清算資料之間的核對，也就是我請求你的你都記了，你通知我的我也都正确更新了
那麼這個核對環節就是會産生交易差錯，即單邊賬或者錯賬，單邊賬就是一方有一方沒有，錯賬就是兩邊都有但是金額不一緻
3）資金差錯——長款或者短款
即應收應付和實收實付的核對，這是非常重要的一環核對，因為關系到平台自身有沒有拿到該拿的錢，有沒有付出不該付出的資金
簡單的說就是有沒有少收錢，有沒有多付錢；少收錢對不起商戶，多付錢對不起自己
總之，金錢無小事，一分不能差
四、差錯衍生出的資料段
大家有沒有發現，原來的四段資料在經過3組核對以後産生了差錯資料，如果要對差錯進行處理，又産生了差錯處理資料
這樣的話，就會産生新的資料，一種衍生的資料，這些資料他也是資料，也配有“名分”，看上圖中對應的資料“段”配置設定的值
這裡要注意，單邊賬并不是新的資料，還是原來的支付資料和管道清算資料，隻不過對方沒有而已
但是，當你對單邊發起差錯處理時會産生新的資料，例如“管道單邊-平台補單”，為了差別與正常平台資料的差異，可以另起段位，來區分這個資料是對賬後補的資料
五、這些資料“段”的用途
這些資料的有很大的用途，在後續資料傳遞，會計記賬過程中承擔的重要的角色
當你看到資料的“編号”時，你就知道這是什麼資料，存在那個系統裡，是怎麼産生的，在清結算賬務處理環節要操作哪些賬戶，會計核算系統要生成什麼樣的憑證
例如，使用者支付了2筆，各10元，成功了1筆，另一筆支付進行中，支付核心生成支付資料
交易驅動賬務進行記賬，以該資料為記賬資料，按照上圖，支付記錄是2段資料，收款資料是2001，2001 資料的會計分錄規則是
即 資料={支付成功，2001，10元}，生成憑證如下
借 清算往來-收 10元
貸 商戶待結算 10元
用圖例表述如下圖所示：
或者
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