個人養老金又有新消息啦！
1月24日，人社部表示，在36個城市及地區先行實施的個人養老金制度，目前運作平穩，先行工作取得積極成效。下一步将推進個人養老金制度全面實施。根據最新資料，目前開立個人養老金賬戶的人數超5000萬。
資料來源：個人養老金賬戶人數資料來源于人社部。
而且，電子社保卡也已上線了“個人養老金”功能，後續将有更多基金公司的個人養老金基金入駐~
是以，可能還有很多客官不清楚個人養老金到底是怎麼一回事，今天富二就來給各位客官科普一下~
先來看看相關政策的落地情況：
■2022年4月——國務院辦公廳釋出了《關于推動個人養老金發展的意見》（國辦發〔2022〕7号）。
■2022年10月——人社部等五部門聯合印發《個人養老金實施辦法》。
■2022年11月——财政部、稅務總局聯合釋出《關于個人養老金有關個人所得稅政策的公告》。
■2022年11月——證監會釋出《個人養老金投資公開募集證券投資基金業務管理暫行規定》；銀保監會釋出《商業銀行和理财公司個人養老金業務管理暫行辦法》。
在以上政策釋出後，個人養老金的産品名錄、36個先行城市（地區）等内容亦随之公布。
未來，在個人養老金制度全面實施後，将有越來越多的客官加入個人養老金投資。是以尚未開設賬戶的客官，可以通過國家社會保險公共服務平台、全國人力資源和社會保障政務服務平台、電子社保卡、掌上12333APP等全國統一線上服務入口或商業銀行管道，開立個人養老金賬戶。
開設了賬戶後，就可以參與個人養老金投資了~
每人每年的額度上限是12000元，可以按月、分次或按年度繳納，而且這12000元可以享受稅收抵扣優惠。各位客官可結合自己的年收入等對照下表：
注：年收入所處檔位和适用稅率來自國家稅務總局官網，6萬免征個人所得稅。此處不計算個人養老金投資收益納稅情況。
已經參與個人養老金投資的客官，這兩天則可以将個人養老金稅前扣除資訊錄入個人所得稅APP中，具體操作手冊可以參考這篇《個人養老金抵稅倒計時已開啟，做好這件事，竟然可省這麼多？》。
有一點富二要提醒各位客官，個人養老金資金賬戶是封閉運作，隻有當客官達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，以及國家規定的其他情形，才可以領取哦。
實際上，繳納個人養老金除了能享受稅優外，還有一個優勢，那就是越早參與個人養老金投資，越“劃算”。
這就先涉及到了如何參與的問題？
個人養老金的投資品類很豐富，已經上線的包括儲蓄存款、公募基金、養老商業保險和銀行理财産品等。以公募基金為例，根據證監會最新披露的個人養老金基金名錄，截至2023年12月31日，個人養老金基金産品數量已擴容至178隻。
以上四類個人養老金産品的差別是什麼？
養老儲蓄
為養老而設立的儲蓄類别，分為5年、10年、15年和20年四檔。其中，特定養老儲蓄産品利率略高于大型銀行五年期定期存款利率。同時，在年齡、戶口、購買金額等方面設有購買資格限制。
養老保險
在産品設計上分為積累期和領取期兩個階段。其中，積累期采取“保證+浮動”的模式，有穩健型與進取型兩類可供選擇，其中穩健型養老保險能擷取确定的收益率；進取型則是按照實際投資情況結算。
養老理财
投資方向主要以固收類資産為主，相對穩健，也有一部分養老金理财産品的投資标的為權益類資産。
養老基金
既有風險等級低的産品，也有風險等級高的産品，風險等級種類較多。部分5年期養老目标基金的初始權益類投資占比不超80%，而且權益投資比例與投資者生命周期相關聯，随着退休日期的臨近，還會動态降低權益類的配置比例，增加強收類資産的比例。
為何個人養老金基金初始權益比例設定這麼高？因為較低的複合收益率可能難以實作養老資産的大幅增值，對于年輕的客官來說，作為一筆長達幾十年的養老投資，可以充分利用資金的長期性配置更多的權益類資産。要知道，有些收益率短期看着差異很小，但幾十年後的結果可不容小觑。這也是部分個人養老金基金相對特殊的地方。
像富二家旗下就有4隻個人養老Y份額被納入個人養老金基金名錄，分别是富國鑫旺穩健養老（Y）、富國鑫旺均衡養老（Y）、富國鑫彙養老目标日期2025（Y）和富國鑫彙養老目标日期2045（Y）。
這四隻個人養老Y份額的A份額表現就相對不錯。比如富國鑫旺穩健養老A，近一年排名位列同類第4（4/67）；富國鑫旺均衡養老A近一年排名位列同類第4（4/31）；還有富國鑫彙養老目标日期2045的近一年排名則位列同類第2（2/12）。
注：富國鑫彙養老目标日期2045 五年持有FOF（A）近一年排名資料來自中國銀河證券基金研究評價中心，截至2023年12月31日，同類産品為養老目标日期FOF(2045)(A類)。富國鑫彙養老目标日期2045 FOF成立于2022年3月30日，曆任基金經理：王登元于2022-03起任至今。富國鑫彙養老目标日期2045基金份額淨值（A份額）及其業績比較基準（滬深300指數收益率*75%+中債綜合全價指數收益率*25%）2022-2023年度的淨值增長率-4.59%（-4.43%）、-3.99%（-8.04%），資料來自定期報告，截至2023年12月31日。富國鑫旺均衡養老三年持有FOF（A）、富國鑫旺穩健養老一年持有FOF（A）及近一年排名資料來自中國銀河證券基金研究評價中心，截至2023年12月31日，同類産品分别為養老目标風險FOF(權益資産30%-60%)(A類)、養老目标風險FOF(權益資産0-30%)(A類)。富國鑫旺均衡養老FOF成立于2020年3月23日，曆任基金經理：張子炎于2020-03起任至今。富國鑫旺均衡養老FOF基金淨值及其業績比較基準（滬深300指數收益率*50%+中債綜合全價指數收益率*50%）自2020-2023年四個完整年度的淨值增長率分别為18.23%（18.99%）、5.84%（-1.21%）、-12.07%（-10.80%）、-2.23%（-4.68%），資料來自定期報告，截至2023年12月31日。富國鑫旺穩健養老FOF成立于2018年12月13日，曆任基金經理：陳曙亮自2018-12至2019-6，張子炎于2019-05起任至今。富國鑫旺穩健養老FOF基金份額淨值（A份額）及其業績比較基準（中債綜合全價指數收益率*80%+滬深300指數收益率*20%）自2019-2023年五個完整年度的淨值增長率分别為6.28%（7.80%）、7.48%（5.32%）、4.74%（0.87%）、-2.40%（-4.06%）、0.83（-0.64%），資料來自定期報告，截至2023年12月31日。基金管理人的曆史業績不代表未來，市場有風險，投資需謹慎。養老基金的名稱中包含“養老目标”字樣，不代表基金收益保障或其他任何形式的收益承諾，基金管理人在此特别提示投資者：基金不保本，可能發生虧損。
了解了買什麼，啥時候入場也很關鍵？
簡單來說，就是前面提到的：越早參與越劃算！富二給客官們簡單算一筆賬。
小紅：26歲開始參與個人養老金投資，每年12000元的額度，連續參與30年，總投入36萬。按年均複合收益率6.5%測算，退休後賬戶總收益達110.39萬元。扣除領取時3%的稅率，到手約107.08萬元（若一次性提取）。這等于，小紅退休後每月在基本養老金的基礎上，能額外獲得3569元。
注：年均複合收益率6.5%是根據社保理事會和人社部資料，基本養老保險基金自2016年12月受托營運以來的年均投資收益率為6.49%，企業年金自2007年以來的年均收益率為6.58%，是以按6.5%測算。退休後賬戶總額計算公式
M：累計賬戶總額，I：年度投資繳納金額，x：假定年收益率，n：繳納期數。平均每月領取情況則是根據大陸人均壽命計算而得，從55歲至80歲期間共25年，據此粗略根據總額計算每月額度。以上為模拟測算，不預示未來情況，僅用作分析說明之用，不構成投資建議。收益率為測算需要假定，并不構成任何意義上的收益保證或承諾。市場有風險，投資需謹慎。
小藍：也是從26歲開始參與個人養老金投資，每年12000元的額度，但因為個人原因隻連續投到了第8年，之後沒能繼續參與，總投入9.6萬元。同樣按年均複合收益率6.5%測算，在55歲退休時，9.6萬元已滾動到56.27萬元，扣除領取時3%的稅率，到手約54.57萬元（若一次性提取）。也就是說，即使隻參與了8年的個人養老金投資，但因為時間的魅力，退休後小藍在基本養老金的基礎上每月還能額外獲得1819元。
注：年均複合收益率6.5%是根據社保理事會和人社部資料，基本養老保險基金自2016年12月受托營運以來的年均投資收益率為6.49%，企業年金自2007年以來的年均收益率為6.58%，是以按6.5%測算。退休後賬戶總額計算公式
M：累計賬戶總額，N為年初即26歲時賬戶年終值，繳納期數為8年。平均每月領取情況則是根據大陸人均壽命計算而得，從55歲至80歲期間共25年，據此粗略根據總額計算每月額度。以上為模拟測算，不預示未來情況，僅用作分析說明之用，不構成投資建議。收益率為測算需要假定，并不構成任何意義上的收益保證或承諾。市場有風險，投資需謹慎。
實際上，已有不少客官開始為晚年生活未雨綢缪了。根據養老金融50人論壇最新釋出的《中國養老金融調查報告2023》顯示，超六成（66.12%）的調查對象認為應該在40歲以前就開始進行養老财富儲備，其中有23.60%的調查對象更認為應該在30歲以前就開始做好養老準備。
是以，趁早開始為養老做準備。即使養老生活千人千面，每個人對晚年生活的“定義”都不相同，但無論何種生活，在晚年生活來臨前，我們都不能空手迎接。趁現在，不如在每月工資到賬時，管住自己沖動消費的念頭，選擇适合的個人養老金産品，開啟養老長期投資，積少成多，等到退休後，或許就有機會享受到複利效應帶來的快樂晚年生活。
風險提示：基金有風險，投資需謹慎。本産品由富國基金管理有限公司發行與管理，代銷機構不承擔産品的投資、兌付和風險管理責任。本資料僅為宣傳材料，若有變動，請以本公司最新釋出公告内容為準。請詳細閱讀本基金的基金合同、基金招募說明書和基金産品資料概要等産品法律檔案和風險揭示書。個人養老金可投公募基金範圍具體以中國證監會确定的産品名錄為準。“養老”字樣不代表收益保障或任何形式的收益承諾，個人養老金基金不保本，可能發生虧損。不同産品的風險收益特征可能不同，投資人應根據自身年齡、退休日期、收入水準和風險偏好等選擇合适的養老金基金。
投資有風險,基金投資需謹慎。
在投資前請投資者認真閱讀《基金合同》《招募說明書》等法律檔案。基金淨值可能低于初始面值，有可能出現虧損.基金管理人承諾以誠實守信、勤勉盡責的原則管理和運用基金資産,但不保證一定盈利， 也不保證最低收益.過往業績及其淨值高低并不預示未來業績表現。其他基金的業績不構成對本基金業績表現的保證。
以上資訊僅供參考，如需購買相關基金産品,請您關注投資者适當性管理相關規定、提前做好風險測評,并根據您自身的風險承受能力購買與之相比對的風險等級的基金産品。