艾納和他的妻子格爾達都是畫家。但是艾納的風景畫十分出名，相較于丈夫，格爾達的人物畫卻沒有得到特别大的賞識。
初次女裝
有一天，格爾達約了烏拉（夫妻二人的好友，一個舞蹈家）做模特。但是烏拉有事推遲了。格爾達就提出讓艾納穿上絲襪和女鞋，好讓自己先畫一部分。
由于要看裙擺的褶皺，她還讓艾納披了一件裙子。
正式女裝
艾納一直不喜歡去參加舞會這樣的社交場合，他認為舞會上人人都在掩飾自己，這樣很累。
然後格爾達提出，既然是僞裝，不如完完全全改變自己。不如就化妝，穿成女生的樣子，然後編造一個身份，就說自己是艾納的堂妹莉莉。
然後，格爾達開始教艾納怎麼走路，如何化妝，艾納也在日常生活裡模仿女性的神态和動作。
動作越來越女性化
二人一起去參加舞會
在舞會上，格爾達被女伴約去談話。而莉莉（艾納）也被一個男性（亨科裡）約出去了。
亨科裡是一個同志者，他看出來了莉莉其實是一個男的。他以為艾納也是，是以對艾納産生了興趣。
等到格爾達交流完，發現丈夫不在舞會上了，她開始去尋找丈夫。卻意外看見艾納和亨科裡親在一起。
被撞見的艾納推開亨科裡，跑回了家。
回到家以後，第二天清早，格爾達覺得丈夫做得太過分了。她開始跟他說清楚，他不能再扮演莉莉了。艾納應該做回她的丈夫。
格爾達十分内疚，認為是自己将丈夫變成這樣。
但是在艾納心中，一直住着一個莉莉。他想以莉莉的身份，作為一個女性活下去。這個想法長期就有，隻不過格爾達将它第一次變為現實。
之後的日子，艾納卻沒有遵守承諾，他時不時會以“莉莉”的身份去見亨科裡。但是二人卻沒有任何别的逾矩的行為。
他們兩個人，一個渴望變成女性，一個喜歡男性，二者都是不被當時接受的。是以他們兩個人有惺惺相惜的感覺。對于艾納來說，隻有在亨科裡面前，他似乎才能真正地沉浸在“莉莉”的身份裡。
終于，艾納對格爾達承認了自己還是放不下“莉莉”，并且表示隻有莉莉是真正的自己。
而與此同時，在參加舞會之前，格爾達為莉莉畫了許多畫像。這些畫，得到了畫商老闆的賞識。并且邀請格爾達去巴黎舉辦畫展。
格爾達覺得丈夫病了，想帶他一起去參加畫展，同時也帶他去巴黎看看醫生。（此前，他們也去看過，給出的結果是内分泌紊亂。）
巴黎之行
艾納越來越成為莉莉了，他的日常都是以“莉莉”的形象示人。
在巴黎，艾納看了很多醫生，但是得出的結論是精神分裂等疾病。
同時，艾納向格爾達坦白，自己青少年時有一個男性朋友，那個朋友喜歡他，但是二人僅僅有過一次親吻。那個人叫漢斯，現在是一名著名的畫商。
格爾達接受了莉莉。莉莉提議，既然莉莉回來了，不如繼續讓格爾達為莉莉畫像。
在畫展的慶祝會上，有人打趣格爾達，為什麼丈夫沒有來跟她一起慶祝。格爾達十分失落，卻也不好說什麼。
回到家後，莉莉在家做好了晚飯，說現在是隻屬于她們兩個人的慶功時間。
在外面受到刺激的格爾達再也不能忍受了。她質問莉莉，什麼時候能将她的丈夫還給她，雖然很難，但是可不可以至少試一試呢？
格爾達傷心極了，她懇求艾納不要再玩這個角色扮演的遊戲了。
但是，艾納隻想成為莉莉。在他心裡，有無數個早晨，他看到自己是艾納，都想毀掉自己。但是擔心這樣把莉莉也毀了，是以隻能忍着。
絕望的格爾達找到漢斯，希望他能喚醒艾納。她告訴莉莉，她倆和漢斯将在一起吃晚飯。沒想到，莉莉爽約，等到格爾達帶漢斯回家拜訪的時候，卻看到莉莉坐在沙發上。
莉莉對漢斯說，艾納出去了。而她是艾納的堂妹。其實漢斯一眼就看出來了莉莉就是艾納。但是他也不忍心去戳穿她。格爾達想要讓漢斯看看艾納的風景畫，進而喚醒艾納，也被莉莉拒絕了。
之後，在烏拉的推薦下，夫妻兩人去拜訪了一位華納科諾斯教授。而那位教授說，自己見過一位跟艾納一樣迷茫的人，他們有一種手術，可以将男性變成女性。手術分為兩場，一場是去除男性特質，第二場是增加女性特質。但是那個人因為恐懼，在手術的前一天逃走了。
艾納卻表示，自己很想做這個手術。隻有成為莉莉，自己才能活得開心。格爾達雖然很擔心，但是也沒有阻攔。
手術
教授的醫院在很遠的地方，格爾達想和艾納一同前去，卻被艾納阻止了。是以格爾達和漢斯隻是去火車站送别了艾納。
在送别時，漢斯對艾納說:“我這一輩子沒喜歡過幾個人，而你就占了兩個。”（這句話的意思就是他支援艾納的改變。他會喜歡莉莉就像他喜歡艾納一樣。）
第一場手術很成功，但是十分疼痛。放心不下艾納的格爾達還是來醫院照顧她了。
回到家的莉莉放棄了繪畫（自從他變成莉莉，她就不畫畫了），而是去超市裡售貨。莉莉和工友們相處得很好，她十分享受自己的新生活。
格爾達和莉莉一起生活，為她打扮，給她穿裙子，為她化妝。
莉莉還見了一次亨科裡，向他說這次手術是糾正上帝錯誤的手術。
第二場手術快到了，但是這場手術比第一場更兇險，風險也更大。
教授跟格爾達說明了情況，格爾達擔心莉莉，不想她去。但是莉莉心意已決。
等到莉莉做完第二次手術，格爾達來到了她病床邊。
手術不成功，莉莉将要失去生命。
格爾達和莉莉坐在一起，二人交談。
莉莉去世了……
電影的結尾是格爾達和漢斯，兩人登上山頂，将莉莉的絲巾扔向空中。
作者有話說
這個電影看得我很壓抑啊。莉莉是勇敢，但是格爾達是偉大。
我不知道愛一個人可以愛到什麼地步，格爾達喜歡艾納。但是她尊重艾納的内心選擇。
這個女人偉大，她知道丈夫越來越喜歡成為女人，沒有抛棄他，保護他，照顧他，不離不棄的，我又心疼她，她其實是無辜的，她也糾結，也太無助，但是就是愛他，讓她一次一次去幫他，保護他。真實事件，耐人尋味吧。
然後我感覺男主其實很自私，他克制不住自己，卻傷害了深愛他的妻子。
作者語言表現太乏力了，這部電影真的很好看。推薦大家去看。