國小内部控制工作計劃

　　内部控制制度是指機關内部各職能部門、各有關從業人員之間,在處理經濟業務過程中互相聯系、互相制約的一種管理制度。以下為您整理的是國小内部控制工作計劃，歡迎檢視~

　　國小内部控制工作計劃

　　一、指導思想

　　按照改革創新、懲防并舉、統籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、優化流程、預防風險，努力形成制度确權、科學分權、公開亮權、實時監控的學校權力運作機制，為深入實施科研興教戰略，大力推進研究性教學，推動學校科學發展、和諧發展、持續發展提供堅強有力的政治保障。

　　二、工作目标

　　1.總體目标

　　增強風險防範意識，建立自我檢視、主動防控、持續改進的廉政建設内生機制，最終實作從源頭上預防腐敗的目的。

　　2.具體目标

　　(1)達到六個到位：行政職權清理到位;風險源(點)查找到位;防範措施制定到位;防範責任落實到位;内控長效機制建立到位;行政效能提高到位。

　　(2)形成六種内控機制：目标控制(幹部隊伍不出事，違紀違法案件零發生);橫向控制(形成責任明确、管理科學、限制有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行适度分解與制衡);縱向控制(形成内部垂直監控體系);流程控制(權力運作環節之間形成制約關系，對權力運作的高風險環節進行實時監控，形成有監控力的制度體系);預警控制(定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警);審計控制(定期進行内部審計)。

　　三、工作内容和實施步驟

　　(一)建立内控機構，深入宣傳發動。

　　1.建立内控機構。為内控機制建設提供組織保障。

　　2.深入開展宣傳發動。以每個黨員幹部都了解内控、熟悉内控、參與内控為目标，深入開展内控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳内控機制建設的重要意義。

　　3.制訂内控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議;方案制訂後，要廣泛征求群衆意見，不斷完善方案。

　　(二)清理行政職權，優化權力運作流程。

　　1.清理行政職權，編制職權清單。

　　根據學校實際，行政職權清理的範圍包括：(1)各項内部管理權，包括組織人事管理(幹部選任、新教師招聘、教師調動、職稱評定、評優評先等)，财務管理(公務接待、資金使用、工程建設等)，資産管理(物品采購、日常辦公用品管理、固定資産管理等)，重要決策(政策制定、項目立項、資産處置、評估确認、行政獎懲等);(2)其他依法實施的行政執法權和内部事務管理權。

　　2.優化權力運作流程，健全組織規則和程式制度。要以合乎法度、簡單明了、友善群衆、便于監督為基本原則，優化權力運作路徑，提升内控效率。保證環節之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執法權和管理權處于缜密的内部制約與監控之下。

　　(三)堅持上下關聯，排查行政風險

　　風險是指黨員幹部在行使權力、執行公務或日常生活中發生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：

　　1.逐崗位逐環節排查。要将風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力運作的每個環節，拓展排查廣度和深度，盡可能把隐患和問題想得嚴重一些，力求風險源(點)查找全面、細緻、準确一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力項目、權力運作重點環節的風險排查。

　　2.明确查找辦法。将自己找、群衆幫、上司點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員幹部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防範措施。

　　具體來說，主要從三個方面入手：一是将目前已經發生違法違紀案件的環節作為風險點查找出來;二是将目前雖未發生案件，但存在較大風險隐患的環節作為風險點查找出來;三是将有發案風險，目前其他地區、其他機關已采取措施預防的環節作為風險點查找出來。

　　3.規範查找步驟。風險點的排查，要按照每位幹部和教職工自查學校的科室負責人帶領全體人員集中讨論科室負責人初審機關内控委員會二審聽取民主管理委員會意見機關上司組集體終審确認六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關、確定品質。

　　4.突出查找重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務操作風險和人際交往風險等五類風險。

　　(1)思想道德風險。查找是否無視紀律制度規定，不斷發生小過錯是否濫用裁量空間，經常做出有悖常理的決定;是否不按規定報告或故意隐瞞個人分管、經辦的重要公務和業務;是否經常對不屬于自己管轄範圍内的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現象沒有應有的反應;是否經常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群衆或家庭成員有反映等。

　　(2)制度機制風險。結合管理權限，查找大學室的`内控制度是否具體、管用，是否覆寫各項公務或業務活動和權力運作的全過程。特别要排查那些不受關注且無制度限制的風險源(點)，確定涉及職權、利益的關鍵節點均能得到有效的制度規範和限制。

　　(3)崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執行議事規則等方面可能存在的風險。

　　(4)業務操作風險。結合業務工作特點，查找各類業務流程運作過程中易發的違紀違法行為。

　　(5)人際交往風險。結合自身職權，查找有無與服務對象交往過密，經常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。

　　5.建立廉政風險源(點)資訊庫。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照内容全面、描述清楚、語言簡潔的要求，采取圖表方式，對風險點逐一登記，歸類彙總，一一列舉出問題類型、表現形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險台賬，形成本機關的風險資訊庫。

　　(四)制定防範措施，清理整合制度。

　　1.制定風險防範措施。針對查找出的每個風險源(點)，深入分析風險産生的原因，按照有風險點必有防範措施的要求，逐一制定具體有效的防範措施。

　　2.完善規章制度。對原有制度進行清理、整合，并根據新形勢、新要求進行創造性地修訂和補充，重構機關權力内控各項規章制度，并将内控制度彙編成冊，形成制度體系。

　　重點加強對重大決策、幹部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監督，用完備的内控制度管人、管事、管錢、管物。

　　3.持續更新内控機制。

　　(五)抓好檢查評估，務求内控實效

　　1.正常開展自查自糾。如發現問題，要及時對違紀違規行為進行問責，督促被檢查對象整改。2.定期接受專項考評。3.認真執行問責制度。

　　五、工作要求

　　1.加強上司，落實責任。推進内控機制建設是建構反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。

　　2.突出重點，統籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩步推進，確定各項工作措施落實到位。

　　3.學習借鑒，探索創新。不斷豐富内控機制建設工作的内容和形式，不斷積累部門内控機制建設的典型經驗，形成學校内控機制的特色。

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